Ali lahko upniki garnirajo moj IRA?

Glede na državo, v kateri živite, lahko vaš posamezni pokojninski račun (IRA) zbere več upnikov. Za razliko od 401 (k) načrtov ali drugih vozil s kvalificiranim pokojninskim varčevanjem, individualno uveljavljene tradicionalne, Roth, SEP in SIMPLE IRA niso zajete v Zakonu o zavarovanju dohodka od dohodka (ERISA) iz leta 1974. Medtem ko pokojninski programi, ki jih sponzorirajo delodajalci, so stoodstotno zaščiteni pred upniki posamezni računi IRA nimajo enake zaščite.

Ključni odvzemi

• Vaša IRA lahko vlada zasluži za plačilo vaših zveznih dolgov.
• Države lahko ustvarijo svoja pravila o tem, da bodo IRA-ji namenili plačilo dolgov in ta pravila se zelo razlikujejo.
• Dolgovi v domačih odnosih, kot so preživnina in preživnine, so med najpogostejšimi vzroki za odškodnino IRA s strani držav.

Zvezna izjema

Razen delne oprostitve stečaja ni nobenih zvezno pooblaščenih oprostitev odvzema premoženja IRA. Zato lahko svoje pokojninske prihranke izkoristite za izpolnitev vseh zveznih dolgov. Najpogostejši zvezni dolg, ki ga je zasegel IRA, so povratni davki, ki jih dolguje Službi za notranje prihodke (IRS).

Hitro dejstvo

Zvezna posojila IRA se najpogosteje izvajajo za vračilo davkov IRS.

Izvzetje stečaja

Če razglasite stečaj, obstaja nekaj zvezne zaščite za vašo IRA. Vendar neomejena zaščita spodbuja tiste, ki jim grozi stečaj, da ves svoj denar dajo v IRA, da se izognejo plačilu upnikov. Da bi preprečili to zlorabo, zakon o preprečevanju zlorabe bankrot in zaščiti potrošnikov iz leta 2005 oprosti izjemo IRA na milijon dolarjev, kar je še vedno v redu.

Državne izjeme

Države se lahko odločijo, da se bodo držale zveznega sistema oprostitev ali ustvarile svoj, tako da se lahko posebne izjeme za odvzem plačil IRA močno razlikujejo glede na državo. Poleg IRS ali drugih zveznih upnikov lahko države omejijo vse upnike do sredstev IRA. V nekaterih zveznih državah, kot sta New York in New Jersey, so IRA v celoti izvzeti iz kakršnih koli nefederalnih oblačil.

V drugih državah so IRA pod določenimi pogoji izvzeti. Ena pogosta zahteva je, da oprostitev velja samo za sredstva, deponirana več kot 120 dni pred razglasitvijo stečaja. Naslednja oprostitev velja za znesek vaše IRA, ki se mu zdi potreben za podporo vas, vašega zakonca in vzdrževani člani. Nekatere države naložijo zgornjo mejo tega zneska, druge pa ne. V večini držav tudi ni zaščite za sredstva IRA, če lastnik računa dolguje denar v zvezi s sodbo, ki se nanaša na dolg v domačih odnosih.

Dolgovi v domačih odnosih

Glede na vašo državo lahko številni dolgovi v domačih odnosih povzročijo odškodnino IRA. Otroški dodatek je eden najpogostejših vzrokov za dopustni napad IRA. V mnogih zveznih državah, vključno s Kentuckyjem, Koloradoom in Louisiano, sredstva IRA ne nudijo zaščite pred sodbami sodišč v zvezi s preostankom preživnine ali preživnine.

V drugih državah lahko vaš IRA prav tako odloži, da izpolnjuje druge vrste sodb o domačih odnosih. Poleg zaostalih plačil za preživnino v Kentuckyju, Louisiani in Rhode Islandu omogočajo tudi odškodnino za izpolnitev preživninskih zahtev. Wisconsin omogoča zaseg sredstev IRA za izpolnitev sodnih odredb v zvezi z razveljavitvijo zakonske zveze, razvezo zakonske zveze ali zakonsko ločitvijo.

Predčasna izvzetje izvzetja iz kazni

Za vse razdelitve IRA, preden ste dosegli starost 59½, je običajno plačana 10-odstotna davčna kazen. Žal to velja tudi za kateri koli znesek, umaknjen za izpolnitev upnikov, preden dosežete upokojitveno starost. Če pa je vaš IRA opremljen z namenom poravnati dolg do IRS, se kazen opusti.