Ali si lahko brez kazni izposodim od IRA?
Tehnično gledano - da. 60-dnevno pravilo prevračanja velja za vse vrste IRA-jev. To pravilo vam omogoča, da umaknete sredstva iz svoje IRA, če celoten znesek vrnete v 60 dneh. Če je znesek prerazporejen v tem obdobju, razdelitev (umaknjeni znesek) ni obdavčljiva in ni predpisana kazen predčasne razdelitve (ki bi jo sprožili, če bi bili mlajši od 59. leta starosti.
Opomba: tehnično ni „posojilo“, ampak določba, ki omogoča začasno uporabo prihrankov IRA zunaj vaše IRA. To je po definiciji "razdelitev" in "preusmeritev" razdeljenega zneska.
Nekaj opomnikov:
- Na splošno lahko prevračanje med IRA in IRA izvedete samo enkrat v 12-mesečnem obdobju. V skladu s sodbo davčnega sodišča se od 1. januarja 2015. vsi vaši tradicionalni IRA v ta namen obravnavajo kot ena IRA (pred tem datumom je IRS uporabljal pravilo posebej za vse vaše IRA, ki sodelujejo v takšni distribuciji / prevračanje.)
- Ista sredstva, ki jih umaknete, morajo biti ista sredstva, ki jih preusmerite na svojo IRA. Na primer, če dvignete gotovino, morate položiti gotovino.
- Povrstijo se lahko samo upravičeni zneski.
Na to vprašanje je odgovorila Denise Appleby
( Kontakt Denise )