Kako nastaviti IRA na zadnji strani Roth

Dohodki z visokim dohodkom ne morejo neposredno prispevati k Roth IRA. Toda zaradi davčne vrzeli lahko še vedno prispevajo posredno .

Če izpolnjujete pogoje za uporabo te davčne vrzeli, bi morali. Vlada je jasno odobrila prakso prispevanja k Rothu "skozi zadnja vrata." Logičneje bi bilo, če bi samo odstranili samovoljne omejitve dohodka za prispevke Roth-a, vendar je to še ena razprava.

Nismo tukaj, da bi govorili o vladni logiki. Tu smo, da govorimo o tem, kako povečati svoje pokojninske prihranke. Z maksimiranjem mišimo v preteklih letih pri davkih prihraniti desetine ali celo sto tisoč dolarjev.

Ključni odvzemi

• Zasluženci z visokimi dohodki, ki ne morejo neposredno prispevati k Roth IRA, lahko prispevajo posredno prek zalednega Roth-a in povečajo svoje pokojninske prihranke.
• Roth IRA-ji so privlačni, ker ne zahtevajo minimalne distribucije, distribucije pa niso davčne.
• Zaledni Roth lahko ustvarite tako, da najprej prispevate k tradicionalnemu IRA, in drugič, da ga takoj pretvorite v Roth IRA (da se izognete plačilu davkov na kakršen koli zaslužek in zaslužek, ki vas presega mejo prispevka).
• Pri pretvorbi upoštevajte pravila IRS.
• Mogoče so razlogi, da ne bi naredili zalednega Roth-a, vendar jih je nekaj mogoče rešiti tako, da poiščete pomoč finančnega ali davčnega svetovalca.

Zakaj bi se trudil z zalednim Roth IRA?

Tako Roth kot tradicionalni IRA omogočajo, da vaš denar raste brez davka znotraj računa. Toda Roth IRA-ji imajo nekaj prednosti pred tradicionalnimi IRA-ji.

Prvič, ne zahtevajo minimalne distribucije (RMD). Svoj denar lahko v Rothu puščate tako dolgo, kot želite, kar pomeni, da lahko vaš denar nenehno raste. Ta lastnost bi vam bila lahko koristna, če pričakujete, da boste imeli dovolj pokojninskega dohodka iz drugega vira, kot je 401 (k), in želite, da bi Roth uporabili kot zavest ali dedovanje. Pomanjkanje RMD tudi poenostavlja en vidik vašega prihodnjega sprejemanja finančnih odločitev, vodenja evidenc in davčne priprave. Prihranili vam bodo čas in glavoboli v pokoju, ko boste raje uživali v prostem času.

Drugič, porazdelitev podjetja Roth - ki vključuje zaslužek od vaših prispevkov - ni obdavčljiva. Nekateri menijo, da bodo prihodnje davčne stopnje višje od sedanjih davčnih stopenj, zato raje plačujejo davke na prispevke za pokojninski račun, kot to počne Roth, kot pa na njihove razdelitve, kot to velja za tradicionalno IRA ali 401 (k ). Drugi ljudje želijo zavarovati svoje stave tako, da prispevajo pred in po davku, tako da imajo položaj v obeh možnostih.

Kako ustvariti IRA Backdoor Roth

Leta 2019 so posamezni davčni zavezanci s spremenjenim prilagojenim bruto dohodkom (MAGI) v višini 122.000 dolarjev soočali z znižanjem meja prispevkov Roth IRA, saj se njihov dohodek povečuje. Pri 137.000 dolarjih sploh ne morejo prispevati.

Poročeni davkoplačevalci so še bolj prikrajšani v tem, da njihove meje niso dvojne meje. Namesto tega njihova sposobnost prispevanja do faze z MAGI znaša 193.000 dolarjev in preneha pri 203.000 dolarjev, kar je enako od 96.500 do 101.500 dolarjev na zakonca.

Tradicionalna IRA ne omejuje ali preprečuje prispevkov ljudem z višjimi dohodki. Zadnji Roth izkorišča to dejstvo.

Če želite ustvariti zaledni Roth IRA, sledite tem korakom:

Korak 1. Prispevajte k tradicionalni IRA

Za leto 2019 lahko prispevate manjši od zasluženega dohodka ali 6000 dolarjev. Delovni zakonec lahko prispeva tudi do 6000 dolarjev za neprofitnega (ali z nizkim zaslužkom) zakonca, če skupni prispevki obeh zakoncev (do 12.000 USD) ne presegajo dohodka delovnega zakonca (ali dohodka obeh zakoncev).

Posamezniki, stari 50 let ali več, lahko vsako leto zaslužijo dodatnih 1000 dolarjev nadomestnih prispevkov, kar pomeni, da bi lahko poročeni par v tradicionalno IRA za leto 2019 vložil 7000 dolarjev v skupni vrednosti 14.000 dolarjev, če je vsak vsaj 50 .

Če so vaši dohodki previsoki, da bi prispevali k Rothu, potem je tudi vaš dohodek previsok, da bi od davčnega računa odšteli tradicionalne prispevke IRA, če vi ali vaš zakonec prispevate k pokojninskemu načrtu pri delu. Če je to vaše stanje, boste že vložili dolarje po obdavčitvi v svoj tradicionalni IRA.

Korak 2. Takoj pretvorite svoj tradicionalni IRA v Roth IRA

Zakaj želite ta korak storiti takoj? Ker če denar pustite v tradicionalni IRA, bi lahko imeli zaslužek, če imate zaslužek, pa morate plačati davek na ta zaslužek, ko opravite konverzijo. Če zberete dovolj zaslužka in nato pretvorite celotno stanje na računu, boste imeli presežen prispevek, ki ga boste morali popraviti. Naj bo življenje preprosto: Ne odlašajte z pretvorbo.

Pri pretvorbi Roth svoje tradicionalne IRA v resnici ne "spremenite" v Roth IRA, sredstva preprosto premaknete z enega računa na drugega.

Korak 3. Če želite, ponovite postopek

Vsako leto, da ne morete v celoti prispevati k Roth IRA na običajen način, pred vrati, izkoristite zadnji pokrov Roth.

Sledi pravilom

Prepričati se boste morali, da boste spoštovali pravila IRS o Roth IRA. Tu je pet nasvetov, ki vam bodo pomagali pri tem.

1. Če že imate tradicionalno IRA, za katero ste prispevali davčno priznane prispevke, upoštevajte pravilo sorazmernosti. Najlažji način, da se izognete ukvarjanju s tem pravilom, je imeti ravnotežje nič v vseh tradicionalnih IRA, SEP IRA in SIMPLE IRAs.
2. Ne odstranite preračunanih sredstev iz Roth IRA vsaj pet let, če ste mlajši od 59½. Če jih prej odstranite, boste morali plačati 10-odstotno kazen, razen če izpolnite pogoje za katero od omejenih izjem.
3. Ker enkrat, ko dopolnite 70½, ne morete prispevati k tradicionalnemu IRA-ju, se tudi vaša sposobnost uporabe strategije backth Roth konča.
4. Ne dovolite, da vaš prispevek na prostem pade nazaj v vaše roke, ko ga prispevate k tradicionalnemu IRA in ga premaknete v Roth IRA. Lahko bi zaključili z nepričakovanim davčnim računom. Namesto tega izvedite prenos zaupnika med skrbnika (če vaši tradicionalni in Roth IRA niso v isti finančni ustanovi) ali isti skrbnik (če sta oba IRA v isti instituciji).
5. Ko vložite svoj obračun davka, izpolnite obrazec IRS 8606, neodplačni IRA.

Kdaj ne delati zalednega rota IRA

Lahko pride do okoliščin, v katerih morda ne bi bilo dobro, da bi lastnoročno Roth naredili sami, tudi kadar:

• Pričakujete, da boste v naslednjih petih letih potrebovali denar, ki ga boste prispevali v zakulisje Roth. Če ga boste umaknili, boste morali plačati 10-odstotno kazen.
• Niste prepričani, da lahko postopek pravilno izvedete in se izognete dragim davčnim napakam. (V tem primeru se za pomoč obrnite na finančnega načrtovalca ali davčnega svetovalca.)
• Mislite, da sorazmerno pravilo velja za vaše razmere, vendar ne razumete, kako izvesti matematiko za izračun davčne obveznosti. (Ponovno je to samo težava "naredi sam": za pomoč prosite strokovnjaka.)
• Letos ste prenesli 401 (k) tehtnico starega delodajalca v IRA. V tem primeru, če boste naredili tudi zaledje Roth, boste na koncu zaradi davkov.

Spodnja črta

Prispevanje k Roth IRA prek zakulisja je bolj zapleteno kot prispevanje na enostaven način, vendar je vaša edina možnost, če vaš dohodek presega omejitve IRS. Številni ljudje so vredni dodatnih korakov, ker ima Roth dodatne davčne ugodnosti, ki jih tradicionalni IRA ne. Za pomoč pri pravilnem izvajanju zalednega prispevka Roth IRA se posvetujte s finančnim načrtovalcem ali davčnim svetovalcem.