Kratek vodnik za načrtovanje nepremičnin z visoko neto vrednostjo

Cilji načrtovanja posesti za posameznike z visoko neto vrednostjo vključujejo zaščito dediščin za dediče, minimiziranje davka na nepremičnine, izogibanje postopku opustitve in imenovanje pravega skrbnika. Naslednje informacije bi morale biti izhodišče za izbiro pravega zastopnika za načrtovanje nepremičnin. Žal nekateri ne delujejo v najboljšem interesu svojih strank. Včasih se bodo odločili za pot, ki jim bo prinesla največ prihodkov, ne pa tisto, kar bo zmanjšalo stroške in zagotovilo, da bodo sredstva končala v pravih rokah. (Glej tudi: Ali lahko zaupate svojemu skrbniku? )

Zmanjšanje davkov na nepremičnine

To je široka kategorija, ki jo je mogoče razčleniti na dohodnino, darila za darila, davke na nepremičnine in davke na preskok generacije. Ko iz tega seznama izključite dohodnino, se preostala skupina treh nanaša na davke na prenos premoženja. Za vsako vrsto davka v tej skupini so zvezni davki 40% vrednosti, kar se meri. Obstaja tudi enotna posojila, ki se nanašajo na oprostitev davka do 5, 6 milijona dolarjev. (Glej tudi: Kaj so darila? )

Na primer z davki na darila je 40-odstotni davek na darilo, vendar prvih 5, 6 milijona dolarjev ni obdavčljivo zahvaljujoč vseživljenjski oprostitvi davka na darila. Prav tako lahko ponudite darila za do 15.000 dolarjev na leto na posameznika (za toliko ljudi, kot želite), ne da bi bili obdavčeni. Temu rečemo letna darila za izključitev. Ne štejejo za 5, 6 milijona dolarjev za življenjsko oprostitev davka na darila.

Ista pravila veljajo za davke na nepremičnine, vendar je oprostitev davka na nepremičnine v višini 5, 6 milijona dolarjev zmanjšana za vrednost daril, ki ste jih dali skozi celo življenje. Če ste na primer darili podarili tri milijone dolarjev z uporabo oprostitve davka za življenjsko dobo, bo vaša oprostitev davka na nepremičnine zdaj 2, 6 milijona dolarjev namesto 5, 6 milijona dolarjev. (Glej tudi: 4 načine za znižanje davka na nepremičnine .)

Davek na prenos generacije, ki preskoči generacijo, se plača vsakič, ko otroku ali pravnuku podarite premoženje. Ponovno plačani davek temelji na 40% vrednosti darila (daril) in oprostitev davka znaša do 5, 6 milijona USD. Če se sprašujete, ta davek obstaja, zato dajalci (ustvarjalci zaupanja) ne bodo zaobšli naslednje generacije, da bi se izognili davčnim obveznostim.

Za vse zgoraj naštete davke je možno, da vaša država naloži tudi davke. Če želite to ugotoviti, preverite pri svoji državi.

Načrtovanje onesposobitve

Če bi celo življenje delali, da bi varčeval za upokojitev in prenesel dediščino, pa vendar bi to dedovanje pokvarilo, bi bil besen. Izogibimo se tej situaciji. V primeru, da v času življenja postanete nezmožni (nesreča, bolezen, staranje), se prepričajte, da:

• Poskrbite za vzdrževane člane
• Imenujte skrbnika
• Zagotovite urejeno upravljanje svoje nepremičnine
• Navedite zdravljenje po koncu življenjske dobe, če je v trajnem vegetativnem stanju

Za dosego teh ciljev boste morali poskrbeti za določene korake.

Imenujte trajno pooblastilo za:

• Upravljajte svoje bančne račune
• Nakup in prodaja nepremičnin
• Upravljajte z drugimi sredstvi
• Odprite pošto

Imenujte pooblastilo za zdravstveno varstvo za:

• Določite zdravstveno obravnavo (vključno z izbiro zdravnika in bolnišnice)
• Določite dolgotrajno oskrbo
• Določite posebne tečaje zdravljenja

Imenujte zastopnika za izdajo zdravstvenega zavarovanja in odgovornosti (HIPAA) za:

• Dostop do svojih zaščitenih zdravstvenih podatkov

Izpolnite živo voljo do:

• Navedite, ali želite odstraniti dovodno cev
• Prekinite zdravljenje, da omogočite naravno smrt

Ustvari preklicno zaupanje za:

• Imenovanje naslednika zaupnika

Ustvari izjavo o skrbništvu za:

• Določite, kdo bo skrbel za otroke, ki so mladoletni

Izogibanje probate

Kot namiguje v uvodu, vas bodo mnogi odvetniki za načrtovanje posesti vodili k tradicionalni volji. Zakaj? Ker bodo imeli od tega več koristi, kot bi jo imeli, če bi imeli živo zaupanje. Bodite previdni odvetniki za načrtovanje nepremičnin, ki vas poskušajo prodati z mislijo, da je živo zaupanje dražje in s tem ni boljša možnost kot volja. Živo zaupanje je prednje dražje, vendar ne na dolgi razdalji. Če se želite izogniti nepotrebnim finančnim in časovnim stroškom, se morate izogniti preizkusnemu postopku. (Glej tudi: Ali bi morali svojo vero v zaupanje? )

Za dosego tega cilja se morate namesto tega odločiti za živo zaupanje. Ker gre za zaupanje, ne bo vse v vašem imenu, kar pomeni, da lahko zaobidete potrdilo. Kljub temu, da ni vse v vašem imenu, boste še vedno imeli nadzor nad premoženjem, ko je živ (v primeru onesposobitve lahko določite naslednika).

Živo zaupanje ponuja tudi druge prednosti. Če gre za nepreklicno zaupanje, ga lahko kadar koli spremenite, spremenite ali prekličete. Preklicno zaupanje je prav tako označeno kot zaupnik koncesionarja, kar vam bo omogočilo premik sredstev v sklad in iz njega brez plačila davkov. (Glej tudi: Vzpostavitev nepreklicnega bivalnega sklada .)

Če vas skrbi, kako se bo potencialni upravičenec obnašal z dedovanjem, lahko postavite omejitve. Na primer, lahko postavite omejitev, da bo upravičenec lahko dediščino uporabljal le za zdravstvene ali izobraževalne namene. Lahko imenujete tudi neodvisnega skrbnika, ki bo moral odobriti vse razdelitve.

Če želite zagotoviti, da se bo vaše premoženje končalo v pravih rokah, ne pozabite ustvariti posebej zasnovanega skrbniškega sklada, kjer bodo deleži zaupanja ostali v imenu zaupanja in jih prenesli na vsakega dediča, ko umrete. To zakoncu ne bo omogočilo prenosa premoženja na svoje otroke iz prejšnje zakonske zveze. Prav tako bo zakoncu onemogočil prenos premoženja na novega zakonca. Poleg tega bo tovrstno zaupanje zaščitilo vaše dediče pred upniki in bankroti. (Glej tudi: 3 skrivnosti, ki jih niste vedeli o načrtovanju nepremičnin .)

Spodnja črta

Zdaj veste osnove o tem, kako zmanjšati davek na nepremičnine, načrtovati morebitno onesposobitev, se izogniti postopku preizkušanja in zaščititi načrtovane upravičence pred nemoralnimi nameni. Te informacije bi morale biti koristne pri najemu odvetnika za načrtovanje nepremičnin.