Rešitve za pokojninski načrt za delavce v višini 70 let

Pravila igre se lahko spremenijo, ko pridete do mejnika starosti 70 1/2, vendar plodovi vložitve denarja na pokojninski račun ne bodo dosegljivi, dokler se formalno in v celoti ne upokojite. Če se na tej točki svojega življenja še vedno ukvarjate, verjetno poskušate zapečatiti razpoko v gnezdu ali pa ste eden tistih ljudi, ki se bodo pripravljeni umakniti šele, ko bodo s svoje mize potegnili hladne mrtve roke. . Kakor koli že, če veste, da imate možnosti, lahko spremenite svojo spodnjo vrstico.

V letu, ko dopolnite 70 1/2, davčni sistem pokrije tradicionalne prispevke IRA in vleče čep na vaše pokojninske račune v obliki zahtevanih minimalnih razdelitev (RMD). Ko zaslužite plače in izvlečete RMD, lahko davčne posledice povzročijo višje davčne stopnje in povečan odstotek davka na socialno varnost.

Ko se vaš obdavčljivi dohodek v tem obdobju vašega življenja začne povečevati, je lahko nadaljnje vlaganje denarja v pokojninski načrt ali Roth IRA še vedno koristno. Oglejmo si glavne razlike med najbolj priljubljenimi možnostmi pokojninskega načrta in preučimo, kako strukturirati svoje načrte za optimizacijo distribucije.

Najpomembnejši računi za upokojitveni račun
Tradicionalna IRA

Ko dopolnite 70 1/2, ne boste mogli več prispevati k tradicionalni IRA. Poleg tega morate začeti postopek jemanja letnih RMD.

Roth IRA

Vsakdo, ki ima zasluženo plačo, lahko prispeva k Roth IRA in ni nobenega mandata, ki bi od plačnika ali njegovega zakonca zahteval, da ustvari RMD.

Tradicionalna 401 (k)

Če še vedno delate, lahko še naprej prispevate k znesku 401 (k). Če imate manj kot 5% posla, za katerega delate, od vas ni treba sprejemati RMD-jev.

Roth 401 (k)

Če še vedno delate, lahko celoten znesek odloga plače prispevate na Roth 401 (k). Kot tradicionalni 401 (k), so RMD potrebni, ko se ločite od storitve ali če imate več kot 5% podjetja, ki vas zaposli. To je ključna razlika med Roth 401 (k) in njegovim tradicionalnim Roth IRA kolegom.

Rešitve za pokojninski načrt za delavce v višini 70 let

Postopki pokojninskega načrta
Tradicionalni IRA v primerjavi s prednastavitvijo 401 (k)

Če ste starejši od 70 let, izgubite možnost prispevanja k tradicionalni IRA. Po drugi strani ni nobene starostne omejitve za množice 70+ za prispevke k 401 (k), zato je ta možnost še vedno mogoča. V mnogih primerih je delavec zlate dobe običajno nekakšen samozaposleni svetovalec ali pogodbeni izvajalec, zato se morajo ti ljudje zavedati zahtev RMD, ki so postavljene 5% ali večjemu lastniku podjetja. Na prvi pogled ideja o prispevanju k načrtu, ki od vas zahteva, da vsako leto jemljete RMD, zveni neumno, toda če se lotite matematike, to res ni slabo.

Primer - prednastavitev 401 (k)

Leta 2011 je 75-letni samozaposleni delavec, ki je zaslužil 80.000 dolarjev, prispeval 22.000 dolarjev za svojih novih 401 (k); načrt ima 31. decembra 2011, stanje 22.000 dolarjev. RMD iz leta 2012 za zdaj 76-letnega delavca bo le 1000 dolarjev. Če vzamete stanje na koncu leta 22.000 ameriških dolarjev in ga delite s faktorjem RMD 76-letnika, starega 22 let, boste na koncu obdavčljivi razdelitvi 1000 dolarjev. Po vsem povedanem in storjenem bi bil neto rezultat za posameznika odbitek v višini 21.000 dolarjev.

Bistvo tukaj je, da se možnost varčevanja drastično ne zmanjša, ker morate med delom narediti RMD.

Zmagovalec z diskvalifikacijo: Pretax 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Če ste starejši od 70 1/2 in delate, boste lahko prispevali za obe vrsti računov. Čeprav je težko omejiti dohodkovne omejitve, ki vplivajo na to, kdo lahko prispeva k Roth IRA, ni nemogoče. Razlog, da to ni nemogoče, je, kako se določi zgornja meja dohodka za prispevek. Ker zgornja meja dohodka ne vpliva na RMD, Roth pretvorbe in preusmeritve, se lahko veliko več ljudi kvalificira. Po drugi strani Roth 401 (k) nima omejitev dohodka, s katerimi se morate spoprijeti. Vendar se morate zavedati, da Roth 401 (k) s sčasoma podleže RMD.

Zmagovalec za najlažjo kategorijo prispevka: Roth 401 (k)
Skupni zmagovalec in zmagovalec kategorije Final Destination: Roth IRA

Dodatne strategije
Utrdite in vstavite luknjo RMD

Skoraj gotovo je, da bo imel posameznik, ki se ukvarja s svojimi 70-imi leti, več IRA-jev in druge vrste pokojninskih načrtov. Zaradi tega bodo ti plavajoči računi prisiljeni k letnim dvigom RMD. Če ima isti posameznik manj kot 5% posla, v katerem dela, in mu skrbnik načrta to dovoljuje, bi lahko ta oseba prenesla vse obstoječe davčne službe in pokojninske načrte v svoj trenutni načrt delodajalca. To velja, dokler se posameznik ni ločil od storitve in še vedno deluje.

Ko posameznik uspešno preusmeri obstoječe premoženje v načrt delodajalca, mu mora biti odvzeto, da bi moral od teh sredstev vzeti letne RMD. V tem scenariju je skoraj vedno načrt in skrbnik. Če je vse prostorsko in boste med delom lahko zmanjšali svoje RMD, boste imeli možnost ustvariti prostor za preusmeritev Roth ali olajšavo za večerno obremenitev, dokler se popolnoma ne upokojite.

Državni davek od dohodka "Filter"

Medtem ko je odvisno od države, v kateri živite in vložite svoje davke, nekatere države, ki nalagajo dohodnino, zagotavljajo ugodnejše davčno obravnavanje posameznikov, ki prispevajo k plačilom in prejemajo izplačila od IRA in drugih kvalificiranih načrtov. Na primer, v Illinoisu, država vaših prispevkov 401 (k) ne doda nazaj v izračun dohodka države; prebivalcem omogoča tudi, da večino razdelitev od IRA in kvalificiranih načrtov odštejejo od dohodka.

Vrzeli "državnega davčnega filtra" obstajajo, ker države želijo spodbuditi svoje prebivalce, naj ostanejo v državi in ​​ne upokojijo države, ki ne bo dohodnine, kot sta Florida ali Texas, ko se upokojijo. Kljub temu je vrzel lahko luknja, če delate v državi, kot je Pensilvanija, in se nato upokojite v državi, kot je Kalifornija. V takšnih razmerah lahko obdavčite vstop in pot. Kako vključite te obstoječe vrzeli v svojo strategijo varčevanja, bo odvisno od vaših ciljev in vašega posebnega spleta okoliščin, vključno z nasveti vašega CPA!

Primer - Odvzem RMD-jev z Roth 401 (k)

Posameznik, ki bi si lahko ogledal to strategijo, je nekdo, ki je star več kot 70 let, je samozaposlen in prispeva k Roth 401 (k). V tem primeru, če spremenite svojo strategijo varčevanja s prispevkom k davčnemu davku 401 (k) in namesto tega pretvorite zunaj IRA, boste morda lahko zmanjšali svojo obdavčitev dohodnine in se izognili temu, da bi od RMD odvzeli RMD 401 (k), ki je račun po davku.

Spodnja črta

Delovna množica nad 70 let še vedno lahko prihrani in odloži davke prek Roth IRA in kvalificiranih načrtov, ki ne obstajajo za njihove upokojene vrstnike. Z vključitvijo teh in drugih orodij v svojo celotno strategijo lahko skoraj upokojenci upravičeno zmanjšajo svoje skupno davčno breme za ciljanega upravičenca. Vendar ciljni upravičenec do pokojninskih načrtov ne prispeva vedno, zato mora strategija vsakega posameznika upoštevati posebne cilje posameznika ter okoliščine in okoliščine. Vsak posameznik, ki poskuša izkoristiti te strategije, se mora zavedati, da so pravila glede njihovega izvajanja zapletena in zakoni se lahko čez noč spremenijo. Na koncu dneva bi bilo treba vsak načrt, ki vključuje te ali podobne vrste strategij, izvesti šele po prejemu zanesljivih nasvetov kvalificiranega davčnega strokovnjaka ob posvetovanju s skrbnikom pokojninskega načrta.