Umiki Roth IRA: najprej preberite to

Tako pogosto, kot kaže, malo žrtvovanja kratkoročno vodi do bolj plodnega rezultata navzdol. Roth IRA je odličen primer.

Za razliko od denarja, prihranjenega prek starejšega bratranca, tradicionalnega IRA, so sredstva, ki jih vložite v račune Roth, predmet davka od dohodnine. Dokler izpolnjujete zahteve, lahko denar, ko ste stari 59½ ali več, izvlečete popolnoma brez davka - vse brez skrbi o potrebnih minimalnih razdelitvah.

To je odlična rešitev za vlagatelje, ki si prizadevajo za diverzifikacijo davkov, ali za mlajše, ki pričakujejo, da bodo pozneje v življenju višji razred. Zdaj plačujete nizek davek, zato vam v prihodnje ni treba plačati višje mejne stopnje.

Toda razumevanje pravil je nujno potrebno. Zgodaj vzemite denar s svojega računa Roth in lahko bi se soočili z davkom na dohodek in 10-odstotno kaznijo za kakršen koli zaslužek.

Izogibanje davkom in kazni

Možnost uživanja popolnoma neobdavčenih dvigov se na splošno zmanjša na dve zahtevi: stari morate biti 59½ ali več in morate imeti račun vsaj pet let.

Če dosežete zahtevano starost, vendar imate IRA manj kot pet let, se še vedno izognete 10-odstotni kazni, vendar boste morali plačati davek od dohodka od vseh zaslužkov, ki jih potegnete iz računa (že ste plačali dohodnino na denar, ki ste ga sprva dali v Roth, zato so dvigi zneska prispevka vedno brez davka).

Recite, da ste odprli račun Roth pri 58 letih s prispevkom 5.000 USD in v dveletnem obdobju zaslužili 1.000 USD dobička. Če se pri 60 letih odločite, da boste vzeli ves ta denar, lahko to storite brez kazni. Ker pa ste IRA imeli v lasti samo dve leti, se še vedno srečujete z davkom od dohodka na 1.000 USD zaslužka. Da bi dosegli čim večji donos, morate počakati, da izpolnite tako starost kot tudi pogoje lastništva.

Kaj se zgodi, ko ste mlajši od 59. leta

Kadar se resnično znajdete v težavah, je, ko zaslužite denar iz svojega računa pred 59. in pol. Nenadoma ste na udaru tako za dohodnino kot za kazen - to je, če niste upravičeni do oprostitve.

Tisti, mlajši od 59½ let, ki so v lasti IRA manj kot pet let, lahko odvzamejo dohodek brez plačila davka - vendar ne dohodnine - če sodijo v eno od naslednjih kategorij:

• Postanete trajno onesposobljeni ali pokojni (če upravičenci odtegnejo denar, če vam je umrl).
• Denar porabite za nakup svojega prvega doma (pod pogojem, da znaša 10.000 USD največ življenjske dobe).
• Sredstva porabite za plačilo stroškov za kvalificirano izobraževanje.
• Če plačate nepovratne stroške zdravljenja, ki presegajo 7, 5% vašega prilagojenega bruto dohodka, se odtegnete.
• Sredstva podedujete od pokojnega lastnika IRA.
• Denar porabite za plačilo dajatve IRS po kvalificiranem načrtu.
• Denar se lahko uvrsti med kvalificirano rezervistično distribucijo.
• Dajatve prejmete kot del rente in razdelite v bistveno enakih periodičnih plačilih.

V bistvu enaka periodična plačila ali SEPP so fiksni zneski za dvig, ki jih opravite v pričakovani življenjski dobi (ja, IRS ima obrazec, ki vam bo prikazal točno dolgo, to je). Kot morda ugibate, je za to potrebno malo matematike.

Če še niste star pol leta in imate IRA vsaj pet let, boste morda lahko umaknili dohodek in brez kazni. Toda seznam izjem je krajši. Upravičeni ste, če:

• Postanete trajno onesposobljeni.
• Denar porabite za nakup svojega prvega doma (pod pogojem, da znaša 10.000 USD največ življenjske dobe).
• Denar bo šel vašemu upravičencu ali posestvu po smrti.

Slika 1. Predčasno izvlečenje denarja iz računa lahko sproži davek na dohodek in / ali 10-odstotno kazen.

Kako izračunati zaslužek

Seveda, če neupravičeno umikate, to postavlja pomembno vprašanje. Koliko denarja potegnete se šteje za „prispevek“ (ki ga je vedno mogoče vzeti brez davka) in koliko je „zaslužek“ ">

Na srečo je odgovor dokaj enostaven. IRS ima sistem naročanja za dvige:

1. redni prispevki
2. obdavčljivi zneski konverzije iz tradicionalne IRA (prispevki, za katere je lastnik računa med pretvorbo plačeval dohodnino)
3. neobdavčeni zneski konverzije (pri začetnem prispevku IRA ni bil dovoljen odbitek davka)
4. zaslužki

Vsa sredstva iz preusmeritve IRA se porabijo na prvi, prvi. To pomeni, da so prvi prispevki tisti, ki jih najprej umaknete.

Recimo, da je lastnik računa 30-letnik, ki je pred štirimi leti odprl Roth IRA s 25.000 dolarji prispevka. Pred dvema letoma je pretvorila 5000 USD iz tradicionalne IRA, ki jo je imela, v Roth (v tem času je plačevala dohodnino). Na računu ima tudi 15.000 dolarjev dobička od naložb.

Zdaj želi umakniti 40.000 dolarjev za nakup svojega prvega doma. Sistem naročanja IRS narekuje, katero od teh kategorij se bo najprej dotaknila. To pomeni, da njen umik vključuje celoten prispevek v višini 25.000 ameriških dolarjev in njeno prevračanje v višini 5000 dolarjev naslednje leto. Ne pozabite, da je že plačala dohodnino od teh prispevkov, zato ji tega ni treba več storiti.

Da bi prišla do 40.000 dolarjev, mora izvleči tudi 10.000 dolarjev zaslužka. Ker to velja za izvzetje iz naslova nakupa prvega stanovanja, se izogne ​​kazni - ne pa tudi davkom - na ta znesek. Preostalih 5000 USD na njenem računu je razvrščeno med zaslužki.

Spodnja črta

Ko denarja primanjkuje, lahko na račun Roth IRA gledamo kot na hitro popravljanje. Toda preden to storite, se prepričajte, da poznate pravila. Če prezgodaj potegnete denar, lahko včasih sprožite davek na dohodek - da ne omenjam 10-odstotne kazni. To pomeni, da lahko nepremišljen umik zapravi ogromno prednosti, ki jih ponuja Roth.