Sektor finančnih storitev
Podjetja v industriji finančnih storitev se ukvarjajo z upravljanjem denarja. Industrija finančnih storitev na svetovni ravni vodi po zaslužku in tržni kapitalizaciji kapitala. V tem sektorju prevladujejo veliki konglomerati, vključuje pa tudi raznoliko paleto manjših podjetij.
Po mnenju oddelka za finance in razvoj Mednarodnega denarnega sklada (MDS) je finančna storitev najbolje opisana kot postopek, s katerim potrošnik ali podjetje pridobi finančno dobro. Na primer, ponudnik plačilnih sistemov zagotavlja finančno storitev, kadar je sposoben sprejeti in prenesti sredstva od plačnika do prejemnika. To vključuje račune, ki se poravnajo s kreditnimi in debetnimi karticami, čeki in elektronskimi nakazili sredstev.
Razmislite o finančnem svetovalcu. Svetovalec upravlja s sredstvi in v imenu stranke nudi nasvete. Svetovalec ne zagotavlja neposrednih naložb ali drugih izdelkov. Namesto tega svetovalec olajša gibanje sredstev med varčevalci in izdajatelji vrednostnih papirjev in drugih instrumentov. Ta storitev je začasna naloga in ne oprijemljiva dobrina.
Finančna dobrina na drugi strani ni naloga; so stvari. Hipotekarno posojilo se morda zdi kot storitev, vendar je dejansko izdelek, ki traja dlje od prvotne ponudbe. Zaloge, obveznice, posojila, blagovna sredstva, nepremičnine in zavarovalne police so primeri finančnih dobrin.
Ključni odvzemi
- Finančne storitve so vse bolj vpliven sektor sodobnega gospodarstva.
- Finančne storitve se nanašajo na široko paleto bolj specifičnih dejavnosti, kot so bančništvo, naložbe in zavarovanja.
- Finančne storitve so omejene na dejavnosti podjetij za finančne storitve in njihovih strokovnjakov, medtem ko so finančni proizvodi dejansko blago, računi ali naložbe, ki jih zagotavljajo.
Bančne storitve
Storitve komercialnega bančništva so temelj skupine finančnih storitev. Poslovanje poslovne banke vključuje hrambo depozitov, izdajo kreditnih in debetnih kartic ter posojanje denarja. Bančna industrija se najbolj ukvarja z neposrednim varčevanjem in posojanjem, medtem ko sektor finančnih storitev vključuje naložbe, zavarovanje, prerazporeditev tveganja in druge finančne dejavnosti. Banke zaslužijo predvsem na podlagi razlike v obrestnih merah za kreditne račune in obrestnih merah, plačanih vlagateljem. Finančne storitve, kot so te, prinašajo dohodek s pristojbinami, provizijami in drugimi metodami, kot je razmik obrestnih mer med posojili in depoziti.
Investicijska banka običajno dela le s ponudniki poslov in strankami z visoko neto vrednostjo, ne pa s širšo javnostjo. Te banke sklepajo posle, zagotavljajo dostop do kapitalskih trgov, ponujajo upravljanje premoženja in davčne nasvete, podjetjem svetujejo pri združitvah in prevzemih ter olajšajo nakup in prodajo delnic in obveznic. To nišo zasedajo tudi finančni svetovalci in posredniki s popustom.
Naložbene storitve
Posamezniki lahko prek naložbenih storitev dostopajo do finančnih trgov, kot so delnice in obveznice. Posredniki (bodisi človeški bodisi sami usmerjeni prek spleta) olajšajo nakup in prodajo vrednostnih papirjev in za svojo storitev vzamejo provizijo. Finančni svetovalci lahko zaračunajo letno pristojbino na podlagi sredstev v upravljanju in usmerjajo več poslov pri oblikovanju in upravljanju dobro raznolikega portfelja. Robo-svetovalci so najnovejša poosebitev finančnega svetovanja in upravljanja portfelja s popolnoma avtomatiziranimi algoritmičnimi razporeditvami portfelja in trgovanjem.
Hedge skladi, vzajemni skladi in investicijska partnerstva vlagajo denar na finančne trge in v tem postopku pobirajo provizije za upravljanje. Te organizacije zahtevajo skrbniške storitve za trgovanje in servisiranje svojih portfeljev ter pravno, skladno in tržno svetovanje. Obstajajo tudi prodajalci programske opreme, ki skrbijo za skupnost investicijskih skladov z razvojem programskih aplikacij za upravljanje portfelja, poročanje strank in druge zaledne storitve.
Sklad zasebnega kapitala, ponudniki tveganega kapitala in angelski vlagatelji podjetjem dobavljajo naložbeni kapital v zameno za lastniške deleže ali udeležbo v dobičku. V 90. letih je bil za tehnološka podjetja pomemben tvegani kapital. Veliko tega, kar se dogaja za kulisami pri sklepanju velikih poslov, gre pripisati tej skupini.
Zavarovalne storitve
Zavarovanje je še en pomemben podsektor industrije finančnih storitev. V ZDA se zavarovalni agent razlikuje od posrednika. Prvi je zastopnik zavarovalnice, medtem ko slednji zastopa zavarovane in prodajalne za zavarovalne police. To je tudi področje zavarovalca, ki oceni tveganje zavarovanja strank in svetuje tudi investicijskim bankirjem o posojilnem tveganju. Končno se pozavarovalnice ukvarjajo s prodajo zavarovanj samim zavarovalnicam, da jih zaščitijo pred katastrofalnimi izgubami.
Zavarovalne storitve so na voljo za zaščito pred smrtjo ali telesnimi poškodbami (npr. Življenjsko zavarovanje, invalidsko zavarovanje, zdravstveno zavarovanje), pred izgubo lastnine ali škodo (npr. Zavarovanje lastnikov stanovanj, avtomobilsko zavarovanje) ali proti odgovornosti ali tožbo - med več drugimi bolj usmerjenimi razvrstitvami.
Davčne in računovodske storitve
Obsežen sektor finančnih storitev vključuje tudi računovodje in davčne storitve, storitve menjave gotovine in nakazila ter storitve in omrežja s kreditnimi karticami. Vključuje tudi storitve za reševanje dolgov in globalne ponudnike plačil, kot sta Visa in Mastercard, ter borze, ki olajšajo trgovanje z zalogami, izvedenimi finančnimi instrumenti in blagovno menjavo.
Računovodja s pomočjo izobraževanja ali izkušenj s področja poslovanja, financ ali računovodstva preuči natančnost računovodskih izkazov. Računovodje zagotavljajo, da so vsi finančni zapisi in izkazi, na primer bilanca stanja, izkaz poslovnega izida, izkaz denarnih tokov in obračun davka, v skladu z zveznimi zakoni in predpisi ter splošno sprejetimi računovodskimi načeli (GAAP). Računovodje zbirajo tudi informacije, potrebne za pripravo vnosov v račune podjetja, na primer glavno knjigo, in sčasoma dokumentirajo poslovne finančne transakcije. Te informacije se uporabljajo za pripravo tedenskih, mesečnih, četrtletnih ali letnih zaključnih izkazov in poročil o stroških. Računovodje morajo odpraviti tudi neskladja ali nepravilnosti, ki jih najdejo v evidencah, izjavah ali dokumentiranih transakcijah. Običajno upoštevajo ustaljene postopke računovodskega nadzora prek računovodskega sistema ali programske opreme.
Računovodjem so poleg analize finančnih evidenc in izkazov pogosto dodeljene tudi druge naloge, povezane s financami. Pomožne delovne naloge vključujejo spremljanje učinkovitosti postopkov računovodskega nadzora ali programskih programov, da se zagotovi njihovo usklajenost z zveznimi in državnimi predpisi. Naloge računovodje so tudi, da priporočajo različnim oddelkom ali osebju C-Suite v zvezi z učinkovito uporabo virov in postopkov podjetja. Ta priporočila naj bi nudila rešitve za potencialno drage poslovne ali finančne težave. V nekaterih primerih imajo računovodje tudi nalogo, da kupcem in prodajalcem pripravijo in pregledajo račune, da pomagajo pri pravočasnem plačilu neplačanih zneskov. Usklajevanje plač, preverjanje pogodb in naročil, izdelava proračuna podjetja in razvoj finančnih modelov ali projekcij so lahko tudi del rednih odgovornosti računovodje.
Poleg teh nalog računovodje pripravijo in vložijo davke za podjetja in posameznike. Analizirajo vsa sredstva družbe, zasluženi in izplačani dohodek ali pričakovane odhodke in obveznosti, da dosežejo skupno davčno obveznost za to leto. Pričakujemo, da bodo računovodje, tako pri pripravi in vložitvi davkov, kot tudi pri posameznih davkih, podali podrobno analizo davčne učinkovitosti ali neučinkovitosti in podali priporočila, kako v prihodnosti zmanjšati skupne davčne obveznosti.