Davčno pametni načini za pomoč otrokom / babicam za plačilo na fakulteti

Mnogi pravijo, da je dom največja posamezna naložba, ki jo boste kdaj storili, vendar upoštevajte to: nacionalna povprečna cena obstoječega stanovanja je bila oktobra letos 199.500 dolarjev. To je manj od ocenjenih 210.388 dolarjev, ki jih bo stalo poslati dveletnika na javno javno šolo za štiri leta. Razmišljate o zasebnem kolegiju? To bo znašalo 465.516 dolarjev, ko bo vaš malček pripravljen na visokošolsko izobraževanje.

Stroški fakultet se vsako leto povečajo za približno dvakrat večjo stopnjo inflacije - trend, ki naj bi se nadaljeval v nedogled. Tukaj je tisto, kar lahko pričakujete, da boste plačali za vsako leto šolnine, honorarje ter sobo in penzion do trenutka, ko se bodo vaši otroci (ali babice) pripravljeni odpraviti na fakulteto (ob predpostavki, da stopnja inflacije na fakulteti znaša 6%):

Opomba : Želite si ogledati oceno, koliko bo stalo pošiljanje otroka ali vnuka na fakulteto "> Kalkulator stroškov fakultete v mreži prihrankov v šoli.

Upoštevajte, da te številke predstavljajo eno leto stroškov; število let, ko se bo vaš otrok udeležil fakultete, bo odvisno od stopnje / stopnje, ki jo / jo išče. Medtem ko se bo veliko študentov potegovalo za finančno pomoč, štipendije in nepovratna sredstva za kritje stroškov na univerzah, še vedno obstaja več načinov za nadaljnje znižanje stroškov fakultete. Eden najlažjih načinov je, da denar, ki ste ga namenili otroškim ali vnukovim koledarskim letom, vložite v davčno pametna investicijska vozila. Ti načrti in računi vam omogočajo, da učinkovito prihranite za šolanje svojega otroka ali vnuka, medtem ko v največji možni meri zavarujete prihranke pri ameriški službi za notranje prihodke.

529 Načrti

"Eden najboljših načinov za finančno pomoč otroku ob omejevanju njegove davčne obveznosti je uporaba 529 načrtov za šolanje, " pravi Sam Davis, partner / finančni svetovalec pri TBH Global Asset Management. Načrt iz 529 je naložbeni načrt, ki koristi davkom, ki družinam omogoča prihranke za prihodnje stroške upravičenca. Načrti imajo visoke omejitve za prispevke, ki so narejeni z dolarji po obdavčitvi. Vsako leto lahko prispevate do letnega zneska za izključitev, ki trenutno znaša 14.000 dolarjev ("letna izključitev" je največji znesek, ki ga lahko z darilom nakažete v obliki gotovine ali drugega premoženja) toliko ljudem, kot želite, ne da bi pri tem nastali stroški davek na darila). Vsi umiki iz 529 so brez zvezne dohodnine, dokler se porabijo za stroške kvalificiranega izobraževanja (večina držav ponuja tudi umike brez davka). Obstajata dve vrsti 529 načrtov:

• 529 Varčevalni načrti - ti načrti delujejo tako kot drugi naložbeni načrti, kot so 410 (k) s in individualni pokojninski računi (IRA), s tem da vaši prispevki vlagajo v vzajemne sklade ali druge naložbene produkte. Dobiček na računu temelji na tržni uspešnosti osnovnih naložb in večina načrtov ponuja možnosti naložb na podlagi starosti, ki postanejo bolj konzervativne, saj se upravičenec približa koledniški starosti. 529 varčevalnih načrtov lahko upravljajo samo države.
• 529 Predplačniški šolski načrti - Predplačniški šolski načrti (imenovani tudi načrti zajamčenih prihrankov) omogočajo družinam, da se pred nakupom šolnine zaprejo v današnjo stopnjo šolnine. Program se v prihodnosti izplača kateri koli od držav, ki izpolnjujejo pogoje, ko je upravičenec do fakultete. Če upravičenec konča obiskovanje zunaj države ali zasebne šole, lahko prenesete vrednost računa ali dobite vračilo. Vnaprej plačane šolske načrte lahko upravljajo države in visokošolske ustanove.

"Močno svetujem svojim strankam, da financirajo 529 načrtov za neprekosljive davčne olajšave, " pravi Davis. "Čeprav prispevki na vašem zveznem davčnem obračunu niso odbitni, vaša naložba narašča davčno in razdelitve za plačilo stroškov upravičenca do fakultet ne pridejo v poštev."

Tradicionalni in Roth IRAs

IRA je varčevalni račun z davčno ugodnostjo, kjer hranite naložbe, kot so delnice, obveznice in vzajemni skladi. Izberete lahko naložbe na računu in jih lahko prilagodite tako, da se spreminjajo vaše potrebe in cilji. Če na splošno odstopite od IRA, preden ste stari 59, 5 leta, boste dolžni 10% dodatnega davka na predčasno distribucijo.

Lahko pa dvignete denar od svojega običajnega ali Roth IRA, preden dosežete 59, 5 leta, ne da bi plačali 10% dodatnega davka za plačilo kvalificiranih stroškov izobraževanja zase, zakonca ali svoje otroke ali vnuke v letu, ko bo opravljen umik. Oprostitev velja samo za 10-odstotno kazen in je ne smemo zamenjati z izogibanjem dohodnine.

Uporaba pokojninskih sredstev za plačilo šolnine vašega otroka ali vnuka ima nekaj pomanjkljivosti. Najprej vam vzame denar iz pokojninskega sklada - denar, ki ga ni mogoče vrniti - zato morate poskrbeti, da boste za pokojnino dobro financirani zunaj IRA. Drugič, razdelitev IRA se lahko šteje za dohodek iz zahtevka za finančno pomoč v naslednjem letu, kar lahko vpliva na upravičenost do finančne pomoči na podlagi potreb.

Da se izognete potapljanju v lastno pokojnino, lahko v imenu otroka ali vnuka nastavite Roth IRA. Če je vaš otrok mladoletnik (opredeljen kot mlajši od 18 ali 21 let, odvisno od države, v kateri živite), vam bodo številne banke, posredniki in vzajemni skladi omogočili ustanovitev skrbništva in skrbnika. Kot skrbnik vi (polnoletna oseba) nadzorujete premoženje v skrbniški IRA, dokler vaš otrok ne dopolni 18 let (ali v nekaterih državah 21), nato pa se sredstva prenesejo na otroka. Vaš otrok (ne vi) mora biti med letom, za katerega je plačan prispevek, zaslužil dohodke, lahko pa financirate njegov letni prispevek do najvišjega zneska. IRS ne skrbi, od kod prihaja denar, dokler ne presega zneska, ki ga je zaslužil vaš otrok. Na primer, če vaš otrok zasluži 500 dolarjev za poletno službo, lahko prispevek v znesku 500 $ za Roth IRA prispevate s svojim lastnim denarjem, vaš otrok pa lahko s svojim zaslužkom počne še kaj drugega.

Coverdells

Račun varčevalnega varčevalnega računa Coverdell (ESA) lahko ustanovite v banki ali posredniškem podjetju, da bo pomagal plačati stroške kvalificiranega izobraževanja vašega otroka ali vnuka. Tako kot 529 načrtov tudi Coverdells denar omogoča, da naraste z odložitvijo davkov, in umiki so na zvezni ravni (in v večini primerov na državni ravni) brez davka, če se uporabljajo za kvalificirane stroške izobraževanja. Dajatve Coverdell veljajo za stroške visokega šolstva ter stroške osnovnega in srednješolskega izobraževanja. Če se denar porabi za nekvalificirane stroške, boste dolgovali davek in 10-odstotno kazen na zaslužek.

Prispevki Coverdell se ne odbijejo, prispevki pa morajo biti opravljeni, preden upravičenec dopolni 18 let (razen če je upravičenec za posebne potrebe, kot ga določa IRS). Medtem ko je za enega upravičenca mogoče ustanoviti več kot Coverdell, je najvišji prispevek na upravičenca na leto omejen na 2000 USD. Če želite prispevati k Coverdellu, mora biti vaš prilagojeni bruto dohodek (MAGI) manj kot 110.000 USD kot en sam polnilec (ali 220.000 dolarjev kot poročeni par, ki skupaj vlaga vlog).

Skrbniški računi

Zakon o enotnih darilih mladoletnikom (UGMA) in zakon o enotnih prenosih mladoletnikov (UTMA) sta skrbniška računa, ki omogočata, da denar in / ali premoženje damo v zaupanje mladoletnemu otroku ali vnuku. Kot skrbnik upravljate račun, dokler otrok ne dopolni polnoletne starosti, to je med 18 in 21 leti, odvisno od države. Ko otrok doseže to starost, je lastnik računa in lahko denar uporabi na kakršen koli način. To pomeni, da mu ni treba porabiti denarja za izobraževalne stroške.

Čeprav ni nobenih omejitev za prispevke, lahko starši in stari starši posamezne letne prispevke omejijo na 14.000 USD, da se izognejo davku na darila. Vedeti je treba, da se skrbniški računi štejejo za premoženje študentov (ne pa za starše), zato lahko velika stanja omejijo upravičenost do finančne pomoči. Zvezna formula finančne pomoči pričakuje, da bodo študenti prispevali 20% prihrankov v primerjavi s samo 5, 6% prihrankov za starše.

Gotovina

Letna izključitev vam omogoča, da vsako leto daste 14.000 dolarjev (za leti 2013 in 2014) v gotovini ali drugih sredstvih toliko ljudem, kot želite. Zakonca lahko kombinirata letne izključitve in dodelijo 28.000 ameriških dolarjev toliko osebam, kot jih želijo - brez davka. Kot starš ali stari starši lahko vsako leto darujete otroka do letne izključitve, da mu pomagate plačati stroške fakultete. Darila, ki presegajo letno izključitev, se štejejo za celo življenjsko izključitev, ki trenutno znaša 5, 25 milijona dolarjev.

Zaskrbljeni zaradi izključenosti iz življenja? Kot babica in dedka lahko vnuku pomagate plačati fakulteto in hkrati omejite svojo davčno obveznost tako, da plačate neposredno svojemu visokošolskemu zavodu. Kot pojasnjuje Joanna Foster iz MBA, CPA, "lahko stari starši neposredno plačajo ponudniku izobraževalne stroške in to ne šteje za letno izključitev 14.000 USD." Torej, tudi če na koledar vnuka pošljete 20.000 dolarjev na leto, znesek več kot 14.000 dolarjev (v tem primeru 6.000 dolarjev) ne bi bilo všteto v izključitev iz življenjske dobe.

Spodnja črta

Mnogi ljudje k ​​varčevanju na fakulteti pristopijo enako kot pri upokojitvi: ničesar ne storijo, ker se zdijo finančne obveznosti nepremostljive. Mnogi ljudje pravijo, da je njihov pokojninski načrt sploh, da se nikoli ne upokojijo (mimogrede ni realen načrt). Podobno se starši lahko šalijo (ali domnevajo), da je njihov način šolanja edini način, če dobijo polno štipendijo. Poleg očitne pomanjkljivosti tega načrta gre za pristop zadnjega sedeža do situacije, ki resnično potrebuje voznika prednjega sedeža. Tudi če lahko v načrtu 529 ali Coverdell prihranite le majhno količino denarja, bo to pomagalo. Za večino družin plačilo fakultete ni tako enostavno kot pisanje čekov vsako četrtletje. Namesto tega gre za združevanje finančne pomoči, štipendij, nepovratnih sredstev in denarja, ki ga je otrok zaslužil, in denarja, ki so ga starši in stari starši prispevali za davčno pametna varčevalna vozila na fakultetah.