Kaj pomeni moč 5 na 5 v zaupnem dokumentu?

Ni redkost, da se bogati posamezniki prepuščajo velikim zneskom denarja nekaterim upravičencem, da se ukvarjajo s tem, kako odgovorni bodo ti ljudje z njimi. Ko nekatere ljudi prepustite velike vsote denarja, je gotovo možno, da bodo nekateri porabili (ali raznesli) ta velik kos denarja na način, s katerim se dobrotnik morda ne bi strinjal. No, da bi razrešili to dilemo in zagotovili dostop do sredstev, če bi bil dohodek za določeno leto majhen, lahko skrbniški skladi vključujejo moč 5 na 5, kar omogoča večjo prožnost.

Kaj je zaupanje?

Zaupanje je fiduciarno razmerje, v katerem je ena stranka odgovorna in ima sredstva v korist tretje osebe. Ustanovljeni so skladi, ki zagotavljajo pravno zaščito sredstev in premoženja ter zagotavljajo, da se sredstva razdelijo v skladu z željami dobrotnika. Zaupanja se lahko uporabijo tudi za davčne ugodnosti in namene načrtovanja. To je še posebej koristno za načrtovanje posesti.

Zaupanje (razen dobrodelnih skladov) se pogosto uporablja za zagotavljanje nadzorovanega, dolgotrajnega dohodka otrokom visoko vrednih ljudi. Lahko pa se ustanovijo tudi za zagotovitev podpore telesno ali duševno prizadetim ljubljenim osebam, tudi po smrti dobrotnika.

Večina skrbniških ustanov je ustanovljena za zaščito premoženja in za zagotavljanje stalnega dobrega počutja določene ljubljene osebe. Pri tem ti skladi običajno upravičencu omogočijo dostop do sredstev iz sklada za določljiv standard, ki se nanaša na njihovo zdravje, izobraževanje, podporo in vzdrževanje. V bistvu dodatek. Številni skladi bodo upravičencu omogočili tudi dostop do dohodka, ki ga vsako leto ustvarijo iz naložb sklada.

Kaj je "moč 5 na 5"?

Poleg tega določljivega standarda in ugodnosti za izplačilo dohodka se lahko do podzakonskih aktov zaupanja doda „5 na 5 moči“, ki omogoča dostop do večjih vrednosti: a) 5000 USD na leto ali b) 5% poštene tržne vrednosti na zaupanje na leto. To lahko pomaga, da se upravičencu dohodka zagotovi minimalna razdelitev dolarja, ne glede na dohodek, pridobljen iz sklada. Zavedajte se: Če se upravičenec ne odloči, da bo med letom izvajal svojo moč 5 na 5, bi lahko nastale škodljive davčne posledice.

Svetovalni vpogled

Adam Harding, CFP®
Adam C. Harding, naložbe in finančno načrtovanje CFP®, Scottsdale, AZ

Primarni razlog, da si posamezniki ustvarijo zaupanje, je ta, da določijo podrobna navodila za izročitev svojih sredstev, potem ko so ta sredstva prenesena in ne morejo sama usmeriti sredstev. Kadar oporoka lahko naloži enkratno izročitev sredstev, lahko struktura skrbništva zagotavlja stalno usmerjanje.

Moč "5 na 5" je preprosto način, kako določiti nekatere parametre okoli dostopa, ki ga ima upravičenec do sredstev do skrbniškega sklada. To v bistvu pomeni, da imajo v vsakem koledarskem letu dostop do 5.000 USD ali 5% skrbniških sredstev, kar je večje.

Če torej zaupanje vsebuje 10.000 dolarjev, lahko upravičenec vzame 5000 USD, čeprav je to 50% trustov. Po drugi strani pa lahko v skladu s tem dogovorom, če ima sklad 10 milijonov dolarjev, umakne 500.000 USD.