Faktor

Kaj je dejavnik?

Dejavnik je posredniški agent, ki financira terjatve. Dejavnik je v bistvu vir financiranja, ki soglaša, da bo družbi plačal vrednost računa, zmanjšan za popust pri provizijah in provizijah.

Faktor takoj plača podjetju večino fakturiranega zneska in preostanek po prejemu sredstev od stranke, ki mu je bila izdana faktura. V transakciji, ki vključuje dejavnik, so neposredno vpletene tri stranke: dejavnik , ki kupi terjatev; prodajalec terjatve; in dolžnika, ki mora lastniku računa opraviti plačilo.

Kako deluje faktor

Dejavnik podjetju omogoča takojšen kapital na podlagi prihodnjega dohodka, ki se pripiše določenemu znesku na terjatvi do računa ali poslovnem računu. Terjatve do kupcev (AR) delujejo kot evidenca denarja, ki ga kupci dolgujejo za prodajo na kredit. Faktoring drugim zainteresiranim strankam omogoča, da kupijo zapadla sredstva po znižani ceni v zameno za zagotovitev gotovine vnaprej.

Zahteve dejavnika

Pogoji, ki jih določi dejavnik, se lahko razlikujejo glede na njihove notranje prakse. Najpogosteje se faktoring izvaja prek finančnih institucij tretjih oseb, ki jih imenujemo dejavniki. Dejavniki pogosto sprostijo sredstva, povezana z novo kupljenimi terjatvami, v 24 urah. Pogoji vračila se lahko razlikujejo glede na vsoto. Poleg tega se lahko razlikuje tudi odstotek sredstev, zagotovljenih za posamezne terjatve do računa, ki se imenujejo predplačilo.

Faktoring se ne šteje za posojilo, saj pogodbene stranke niti ne izdajajo niti ne pridobijo dolga v okviru posla. Za sredstva, zagotovljena podjetju v zameno za terjatve, prav tako ne veljajo nobene omejitve glede uporabe.

Primer faktoringa

Predpostavimo, da se je faktor strinjal, da bo od podjetja Clothing Manufacturers Inc. kupil račun v znesku milijon dolarjev, ki predstavlja neporavnane terjatve do podjetja Behemoth Co. Faktor se pogaja, da bo račun znižal za 4% in bo predplačal 720.000 USD podjetju Clothing Manufacturers Inc. Stanje 240.000 USD bo, ki ga je faktor posredoval podjetju Clothing Manufacturers Inc., ko je prejel račun za terjatev za milijon dolarjev za podjetje Behemoth Co. Provizije in provizije faktorja iz tega posla s faktoringom znašajo 40.000 USD.

Dejavnik se bolj ukvarja s kreditno sposobnostjo stranke, ki je izdala račune, Behemoth Co., kot pa od družbe, od katere je odkupil terjatve. Čeprav je faktoring sorazmerno draga oblika financiranja, dejavniki zagotavljajo dragoceno storitev podjetjem, ki poslujejo v panogah, kjer je treba dolgo pretvoriti terjatve v denar in podjetjem, ki hitro rastejo in potrebujejo denar, da izkoristijo nove poslovne priložnosti.

Ključni odvzemi

• Dejavnik je v bistvu vir financiranja, ki soglaša, da bo družbi plačal vrednost računa, zmanjšan za popust pri provizijah in provizijah.
• Pogoji, ki jih določi dejavnik, se lahko razlikujejo glede na njihove notranje prakse.
• Dejavnik se bolj ukvarja s kreditno sposobnostjo stranke, ki je izdala račune, Behemoth Co., kot pa od družbe, od katere je odkupil terjatve.

Primerjajte investicijske račune Ime ponudnika Opis Razkritje oglaševalcev × Ponudbe, ki se pojavijo v tej tabeli, so partnerstva, od katerih Investopedia prejema nadomestilo.

Sorodni pogoji

Trgovinski kredit Trgovinski kredit je vrsta komercialnega financiranja, pri katerem lahko stranka kupi blago ali storitve in plača dobavitelja pozneje v predvidenem roku. več Opredelitev finančnih terjatev do finančne terjatve Terjatve do terjatev je vrsta finančnega dogovora, v katerem podjetje prejme finančni kapital glede na svoje terjatve. več Razumevanje računov Račun je komercialni dokument, ki razčlenjuje in beleži transakcijo med kupcem in prodajalcem. Če je bilo blago ali storitve kupljeno na kredit, račun običajno določa pogoje posla in vsebuje informacije o razpoložljivih načinih plačila. več Populous (Cryptocurrency) Populous je platforma za račune z enakovrednimi računi, ustanovljena leta 2017. več Kako razumeti dneve, dohodki za plačilo Neplačljivi dnevi (DPO) je finančno razmerje, ki označuje povprečni čas (v dneh), ki ga podjetje vzame plačuje račune in račune svojim upnikom, ki vključujejo dobavitelje, prodajalce ali druga podjetja. več Financiranje dobavne verige: Kaj morate vedeti Financiranje dobavne verige je skupek poslovnih procesov, ki temeljijo na tehnologiji in financiranju, ki povezujejo stranke v transakciji zaradi nižjih stroškov in večje učinkovitosti. več partnerskih povezav