Koliko so davki na odvzem IRA?

Koliko boste plačali davkov na posamezni dvig pokojninskega računa (IRA), je odvisno od vrste IRA, vaše starosti in namena dviga. Včasih je odgovor nič - ne dolguješ davkov. V drugih primerih dolgujete dohodnino od denarja, ki ga dvignete, in včasih dodatno kazen, če sredstva dvignete pred starostjo 59½. Po drugi strani pa boste po določeni starosti morda morali dvigniti denar in plačati davek nanj.

Obstaja več možnosti IRA in različna mesta za pridobitev teh vrst računov, toda Roth IRA in tradicionalna IRA sta daleč najbolj razširjeni vrsti. Pravila za umik drugih vrst IRA so podobna tradicionalnim IRA, z nekaj manjšimi edinstvenimi razlikami. Druge vrste IRA so SEP-IRA, Simple IRA ali SARSEP IRA. Vsaka vrsta ima drugačna pravila o tem, kdo jih lahko odpre.

Odvzeti davki: Samo Roth IRAs

Ko investirate z uporabo Roth IRA, denar nakažete po tem, ko je že obdavčen. Ko dvignete denar v pokoju, ne plačate davka na denar, ki ga umaknete - ali na dobiček, ki ste ga zaslužili z naložbami - pomembno korist. Če želite izkoristiti ta umik od davka, morate denar nakazati v IRA in ga hraniti najmanj pet let, star pa morate biti vsaj 59½ let. Drugi izraz za umik IRA je distribucija .

Ključni odvzemi

• Samo podjetja Roth IRA ponujajo umike brez davkov.
• Če dvignete denar pred 59. letom starosti, vam bo poleg rednega dohodnine odmerjena še 10-odstotna kazen - razen če ne ustrezate eni od davčnih izjem ali ne boste umaknili prispevkov Roth (ne zaslužka).
• Če vaša IRA ni Roth, boste obdavčeni pri dvigih po svoji redni stopnji dohodnine za tisto leto.
• Pri starosti 70½ boste morali dvigniti denar iz vsake vrste IRA, vendar Roth - ne glede na to, ali ga potrebujete ali ne - in plačati dohodnino.

Če denar potrebujete pred tem časom, lahko svoje prispevke odtegnete brez davčne kazni, dokler se ne dotaknete nobenega od naložbenih dobičkov. Vodite skrben dnevnik denarja, izvlečenega pred starostjo 59½, in povejte skrbniku, naj uporablja le prispevke, če predčasno črpa sredstva. Če tega ne storite, bi vam lahko zaračunali iste predčasne odtegnitvene kazni, ki se zaračunajo za odvzem denarja iz tradicionalne IRA.

Toda "za upokojenega vlagatelja, ki ima 401 (k), malo znana tehnika lahko omogoči odvzem Roth IRA pri 55 letih brez 10% kazen brez 10% kazen", pravi James B. Twining, ustanovitelj in izvršni direktor Financial Plan, Inc., v Bellinghamu, Washington. "Roth IRA je" obrnjen "v 401 (k) in nato umaknjen pod izjemo 55 let."

Če veste, da lahko dvignete denar brez kazni, bi vam lahko dal samozavest, da vlagate več v Roth, kot bi se sicer počutili udobno. Če res želite imeti dovolj za upokojitev, se je seveda najbolje izogniti predčasnemu dvigu denarja, da bo lahko še naprej naraščal na vašem računu brez davka.

Ko se odvzamejo plačila IRA

Denar, odložen v tradicionalni IRA, se obravnava drugače kot denar v Rothu. To je zato, ker deponirate dohodek pred obdavčitvijo - vsak dolar, ki ga vložite, zmanjša vaš obdavčljivi dohodek za ta znesek. Ko denar dvignete, se začetna naložba in zasluženi dobiček obdavči po stopnji dohodnine v letu, ko ga dvignete.

Če pa dvignete denar pred dopolnjenim 59. letom starosti, vam bo poleg rednega davka na dohodek, ki temelji na davčnem razredu, odmerjena 10-odstotna kazen. Pri tej kazni je nekaj izjem (glej spodaj). Če pomotoma dvignete donos od naložbe in ne samo prispevke podjetja Roth IRA, preden dopolnite 59½, lahko tudi dolgujete 10-odstotno kazen. Ključnega pomena je voditi natančno evidenco.

Načini, kako se izogniti predčasni davčni kazni

Obstaja nekaj izjemnih izjem pri kazenskih stroških za dvig denarja iz tradicionalne IRA ali dela naložbe Roth IRA, preden dosežete 59½ let. Nekatere običajne izjeme za vas ali vaše posestvo vključujejo:

• Zahtevana razdelitev kot del naročila za notranje odnose (razveza)
• Kvalificirani stroški izobraževanja
• Kvalificirani prvi nakup doma
• Skupna in trajna invalidnost lastnika IRA
• Smrt lastnika IRA
• Davek IRA na načrt
• Nepovračeni zdravstveni stroški
• Klic na dolžnost vojaškega rezervista

Drugi način, da se izognete davčni kazni: Če nakažete nakazilo IRA in se premislite do podaljšanega roka plačila davčnega obračuna za tisto leto, ga lahko umaknete, ne da bi morali plačati kazen. Seveda se bo ta denar nato dodala obdavčljivemu dohodku v letu.

Drugič, ko tvegate davčno kazen za predčasni umik, je, ko denar preusmerite od ene IRA v drugo kvalificirano IRA. Najvarnejši način za dosego tega cilja je sodelovanje s svojim skrbnikom IRA, da se dogovori o prenosu zaupnika med skrbnika, imenovanem tudi neposredni prenos. Če naredite napako pri poskusu prevračanja denarja brez pomoči skrbnika, bi lahko na koncu zapadli zaradi davkov. "Večina načrtov vam omogoča, da ime, naslov in številko računa prejemne ustanove vstavite v obrazce za prevračanje. Tako se denarja nikoli ne morate dotikati ali tvegati plačila davkov ob nenamerni predčasni razdelitvi, " pravi Kristi Sullivan, CFP® podjetja Sullivan Financial Planning, LLC v Denverju.

"V zvezi s prevračanjem IRA lahko storite le eno na leto, če fizično odstranite denar iz IRA, prejmete izkupiček in nato v 60 dneh denar naložite drugemu IRA. Če ga opravite sekundo, je to v celoti obdavčeno, "pravi Morris Armstrong, registrirani svetovalec za naložbe pri Armstrong finančnih strategijah v mestu Cheshire v Connecticutu.

Ne bi smeli mešati sredstev Roth IRA z drugimi vrstami IRA. Če to storite, bodo sredstva Roth IRA postala obdavčljiva.

Samo redni dohodninski davek

Ko dosežete starost 59½, lahko dvignete denar brez 10-odstotne kazni iz katere koli vrste IRA. Če gre za Roth IRA, ne boste dolgovali nobenega davka od dohodka. Če ni, boš.

Če je denar nakazan v tradicionalni IRA, SEP IRA, Simple IRA ali SARSEP IRA, boste dolgovali davke po trenutni stopnji davka na znesek, ki ga boste dvignili. Na primer, če ste v 22-odstotnem davčnem razredu, bo vaš umik obdavčen v višini 22%. Ne boste dolgovali nobenega davka od dohodka, dokler svoj denar pustite v ne-Roth IRA, dokler ne dosežete drugega ključnega starostnega mejnika.

Zahtevane minimalne distribucije

Ko dosežete starost 70½, boste od minimalne distribucije morali prevzeti minimalno distribucijo. IRS ima zelo posebna pravila o tem, koliko morate vsako leto umakniti. Temu pravimo potrebna minimalna porazdelitev (RMD). Če ne boste umaknili želenega zneska, vam lahko zaračunamo 50-odstotni davek na znesek, ki ni bil razdeljen, kot je potrebno.

RMD se lahko popolnoma izognete, če imate Roth IRA. Za vaš Roth IRA ni RMD zahtev, vendar če denar ostane po vaši smrti, bodo morda vaši upravičenci morali plačati davek. Upravičenci lahko dvignejo sredstva na več različnih načinov in poiščejo nasvet pri finančnem svetovalcu ali Rothovem skrbniku.

Spodnja črta

Denar, ki ga položite v IRA, bi moral biti denar, ki ga nameravate nameniti za upokojitev, včasih pa se znajdejo nepričakovane okoliščine. Če razmišljate o dvigu denarja pred upokojitvijo, se naučite pravil glede kazni IRA in se poskusite izogniti dodatnim 10-odstotnim plačilom IRS. Če menite, da boste morda potrebovali nujna sredstva pred upokojitvijo, za ta sredstva uporabite Roth IRA, ne pa tradicionalne IRA.