Primer na filantropska vozila

Iščete nove načine, kako se predstaviti kot svetovalec? Dobrodelnost in dobrodelno dajanje sta pomembna za številne vaše stranke, vendar za mnoge svetovalce niso najbolj pozorni. Pomoč strankam pri doseganju njihovih dobrodelnih ciljev ni le prava stvar, ampak jim pomagati, da to storijo na pravi način, lahko prinese pomembno finančno vrednost.

Tukaj je nekaj, kar morate upoštevati, ko pristopite k pogovoru o pogovarjanju s strankami.

Ključni odvzemi

• Dobrodelno dajanje je odličen način, da lahko posamezniki pomagajo pri dobrih razlogih, hkrati pa zmanjšajo davčno izpostavljenost.
• Obstaja več filantropskih vozil, ki jih finančni svetovalci lahko priporočijo zainteresiranim strankam.
• Poznavanje vrst dobrodelnih daril in njihovo posredovanje kvalificiranim organizacijam je nujno. Mnogo od teh povzamemo v nadaljevanju.

Vrste daril

Medtem ko je v načrtu posesti vaše stranke vključenih več vozil in tehnik, je veliko strank usmerjeno v to, kako lahko prispevajo, ko so živi.

Gotovina

je najosnovnejša donacija in je tista, ki jo pozna večina strank. Kot veste, dajanje v gotovini pomeni pisanje čeka dobrodelni organizaciji ali drugi davčno usposobljeni organizaciji po vaši izbiri.

Cenjeni vrednostni papirji

Darila cenjenih delnic posameznih delnic, vzajemnih skladov, ETF-ov ali zaprtih skladov je mogoče dati kvalificiranim organizacijam. Potem, ko se neposredno obrnete na organizacijo in potrdite, da so primerna za sprejemanje takšnih daril, skupaj s svojo stranko olajšajte prenos delnic z njihovega računa na posredniški račun organizacije.

To je lahko odlična rešitev za stranke z zelo cenjenimi, nizkimi deleži. Vaša stranka prejme davčno ugodnost dobrodelnega prispevka na podlagi tržne vrednosti delnic v trenutku, ko je prispevek prispeval. Prav tako ne bo imel kapitalskih dobičkov, ki bi jih imeli, če bi vrednostni papirji prodali dokončno. To je lahko velik znesek za vrednostne papirje, ki jih že več let hranijo z izredno nizko cenovno podlago.

Darila druge lastnine ali premoženja

Stranke se lahko odločijo tudi za darilo ne listinjenih sredstev. V primeru nepremičnin, zalog v zasebnih podjetjih, umetnosti ali zbirkah, je vrednost sredstva v času darila odbitna, kot vrednostni papirji, s katerimi se trguje na borzi. Tudi stranka, tako kot vrednostni papirji, s katerimi se trguje na borzi, ne bo obdavčena na kapitalski dobiček zaradi zneska nerealiziranega prevrednotenja teh sredstev.

Vendar se zavedajte, da mora dobrodelna izbira vaše stranke sprejeti te vrste sredstev kot darila. Najbolje je, da sodelujete s stranko, da se obrnete na organizacijo in potrdite, da je temu tako.

Na splošno boste morali od tretje osebe opraviti oceno sredstva, ki ga je treba podariti, da ugotovite njegovo vrednost. Prednost darovanja teh vrst sredstev je, da lahko ta tehnika zagotavlja likvidnost nad in nad tistimi, ki so na voljo na trgu.

Kako dati

Prvi korak je vedeti, kaj dati. Razumevanje, kako učinkovito prenesti kvalificirano darilo z najugodnejšimi davčnimi posledicami, je drugo.

Dajanje neposredno organizaciji

Neposredne donacije so morda najpogostejša oblika dajanja. Kadar se strankino darilo v gotovini, vrednostnih papirjih ali drugem premoženju dodeli neposredno organizaciji, potem organizacija odvzame denar ali vrednost, realizirano z odtujitvijo premoženja ali vrednostnih papirjev, in ta denar uskladi s svojim poslanstvom.

Skladi, ki jih svetujejo donatorji

Skladi, ki jih svetujejo donatorji (DAF), so filantropski skladi, ustanovljeni kot javne dobrodelne ustanove. Veliko večjih skrbnikov, kot sta Charles Schwab in Fidelity, ponuja različico teh skladov, ki jemljejo darila za donatorje in vložijo denar v imenu donatorjev. Donatorji lahko odvisno od sklada izbirajo med naložbenimi možnostmi, ki jih ponuja sklad, ali denar vložijo na način, ki ga predlaga svetovalec.

Donatorji navadno lahko določijo prejemnike donacij: večina dobrodelnih organizacij je upravičenih, če izpolnjujejo zahteve IRS. Čeprav DAF niso tako neposredni kot denarno darilo, donatorjem omogočajo, da donatorjem hkrati nakažejo večletne donacije, v letu darovanja prejemajo dobroimetje za darilo za davčne namene, vendar svoje donacije razširijo na več let. Organizacija, ki sprejema, ima koristi od vsakega prejemka na naložbenem računu. To strankam omogoča, da "odštejejo" odbitke v določena leta, da se zagotovi, da lahko odštejejo odbitke pred spremembami davčne zakonodaje. V nekaterih primerih lahko sredstva, ki jih svetujejo donatorji, sprejmejo tudi nelikvidna sredstva, kar zagotavlja vir likvidnosti tudi za donatorje.

Kvalificirane dobrodelne delitve

Upokojitveni računi niso človekoljubno sredstvo, vendar obstaja način, da stranke, ki jim je treba razdeliti zaslužek od svoje IRA ali 401 (k), zmanjšajo davek na zahtevano minimalno razdelitev (RMD). Odjemalci, ki bi jih lahko zanimali, bi vse ali del svojega RMD namenili upravičeni dobrodelni organizaciji.

Čeprav ne bi prejeli odbitka za znesek, ki je bil podarjen, se ta znesek zmanjša od obdavčljivega dela RMD. Omejitev teh distribucij je 100.000 USD na leto.

Spodnja črta

Sodelovanje s strankami pri izpolnjevanju njihovih dobrodelnih namenov je ključnega pomena za zagotavljanje kot del celotnih storitev načrtovanja in svetovanja, ki jih ponujate. Dobrodelno načrtovanje lahko poleg zadovoljstva pri zagotavljanju pomoči drugim strankam nudi tudi finančne koristi.