Obrazec SEC Obrazložitev 3
Obrazec SEC: Začetna izjava o upravičenem lastništvu vrednostnih papirjev je dokument, ki ga notranji ali glavni delničar družbe priloži pri Komisiji za vrednostne papirje in borze (SEC).
To je pomemben korak pri urejanju trgovanja z notranjimi informacijami, ki je posameznikov nakup ali prodaja vrednostnega papirja, ki temelji na pomembnih nejavnih informacijah. Vloga obrazca 3 pomaga razkriti, kdo so ti notranji ljudje, in izslediti vsa sumljiva vedenja.
Po mnenju SEC je razkritje obvezno. Podatki na obrazcu naj bi razkrili imetje direktorjev, uslužbencev in upravičenih lastnikov registriranih podjetij. Te informacije postanejo javna evidenca in so zato na voljo za javni pregled.
Kdo lahko vloži obrazec SEC 3: Začetna izjava o upravičenem lastništvu vrednostnih papirjev?
Notranjost podjetja mora obrazec 3 vložiti pri SEC najpozneje v 10 dneh po tem, ko je povezana s podjetjem.
SEC navaja naslednje, ki so za vložitev obrazca 3:
- Vsak direktor ali uslužbenec izdajatelja, ki ima razred lastniških vrednostnih papirjev
- Upravičen lastnik več kot 10% lastniških vrednostnih papirjev razreda
- Uradnik, direktor, član svetovalnega odbora, investicijski svetovalec ali pridružena oseba naložbe
- Svetovalec ali upravičeni lastnik več kot 10% vseh razredov odprtih vrednostnih papirjev
- Za poročanje je potreben skrbnik, skrbnik, upravičenec ali pooblaščenec
Obrazec je treba vložiti za vsako družbo, v kateri je oseba insajder, ne glede na to, ali ima insajder takrat lastniški kapital v podjetju ali ne.
Kako vložiti obrazec SEC 3: Začetna izjava o upravičenem lastništvu vrednostnih papirjev
Poljenik mora vnesti svoje ime, naslov, odnos do osebe, ki poroča, varnostno ime in njegov simbol.
Obstajata tudi dve tabeli, ki ju je prav tako treba izpolniti. Tabela I je za neizvedene vrednostne papirje, ki so v upravičeni lasti, medtem ko je tabela II za izvedene vrednostne papirje, ki so v upravičeni lasti, vključno z izdajami, pozivi, garancijami, opcijami in zamenljivimi vrednostnimi papirji.
Drugi sorodni obrazci
Obrazec 3 je povezan tudi z obrazcem SEC 4 in 5, skupaj z Zakonom o borzi vrednostnih papirjev iz leta 1934 (SEA). SEA je bil ustvarjen za upravljanje transakcij z vrednostnimi papirji na sekundarnem trgu po njihovi prvotni izdaji, da se zagotovi večja finančna preglednost in manj goljufij.
Obrazec 4 je namenjen spremembam lastništva. O teh spremembah je treba sporočiti SEC v dveh delovnih dneh, čeprav za omejene kategorije transakcij te zahteve po poročanju ne veljajo. Notranji morajo vložiti obrazec 5, da poročajo o vseh transakcijah, o katerih bi bilo treba poročati prej na obrazcu 4 ali so bili upravičeni do odloženega poročanja.
SEC je avgusta 2002 v skladu z določbami Sarbanes-Oxley sprejel nova pravila in spremembe k členu 16 Zakona o menjavi vrednostnih papirjev, ki so pospešile rok za vložitev številnih poročil o lastništvu notranjih informacij.
Poleg obrazcev 3, 4 in 5 obstaja še nekaj pomembnih obrazcev SEC. Podjetja morajo na primer predložiti obrazec 10-K, letno poročilo, ki vsebuje obsežen povzetek njihovega delovanja. 10-K običajno vključuje pet ločenih odsekov:
- Posel : Podrobnosti, vključno z glavnimi operacijami, izdelki in storitvami podjetja.
- Dejavniki tveganja: opisujejo vsa tveganja in tveganja, s katerimi se podjetje spopada v prihodnosti, običajno so navedena po vrstnem redu. Primeri vključujejo tveganje neplačila posojil ali tveganje novih predpisov, ki ovirajo napredek.
- Izbrani finančni podatki: Eden najpomembnejših sklopov za raziskovalne analitike ki podrobno opisujejo posebne finančne podatke o podjetju v zadnjih petih letih.
- Razprava poslovodstva in analiza finančnega stanja in rezultatov poslovanja: ti so znani kot MD&A, kar se nanaša na kakovostne informacije, ki so priložene računovodskim izkazom. To podjetju daje priložnost, da pojasni svoje poslovne rezultate iz preteklega proračunskega leta.
- Računovodski izkazi in dopolnilni podatki: To vključuje celotne revidirane računovodske izkaze družbe, vključno z izkazom poslovnega izida, bilanc stanja in izkazom denarnih tokov.
Vse prijave v SEC so pomembni viri informacij za vse, ki razmišljajo o naložbi v podjetje.
Prenesite obrazec SEC 3: Začetna izjava o upravičenem lastništvu vrednostnih papirjev
Kliknite to povezavo za prenos kopije obrazca SEC 3: Začetna izjava o upravičenem lastništvu vrednostnih papirjev.
- Obrazec 3 je dokument, ki ga mora notranji ali glavni delničar družbe vložiti pri SEC.
- Podatki na obrazcu naj bi razkrili imetje direktorjev, uslužbencev in upravičenih lastnikov registriranih podjetij in postali javni podatki.
- Obrazec je treba vložiti v SEC najpozneje 10 dni po tem, ko je notranji partner povezan z družbo.