Kdaj ne odpreti Roth IRA

V družini produktov finančnega načrtovanja je Roth IRA ali 401 (k) včasih videti kot kul mlajši brat tradicionalnih pokojninskih računov. Dejansko različica Roth, prvič predstavljena leta 1998, ponuja številne privlačne lastnosti, ki jih primanjkuje njihovim standardnim bratom in sestram: odsotnost potrebnih minimalnih razdelitev (RMD), prožnost za dvig denarja pred upokojitvijo brez kazni in zmožnost prispevanja prispevkov pred starostjo 70½.

Roth resnično ima smisel v določenih točkah vašega življenja. Pri drugih pa je tudi tradicionalna različica IRA ali 401 (k) močna privlačnost. Pogosto se izbira med enim ali drugim razlikuje od tega, koliko zdaj izdelujete in koliko pričakujete, da boste prispevali, ko prenehate z delom.

Ključni odvzemi

• A Roth IRA ali 401 (k) ima najbolj smisel, če ste prepričani v višji dohodek v pokoj, kot zaslužite zdaj
• Če pričakujete, da bo vaš dohodek (in davčna stopnja) ob upokojitvi nižji kot trenutno, je tradicionalni račun verjetno boljši
• Tradicionalni račun vam omogoča, da zdaj namenite manj dohodka za največji prispevek na račun, kar vam daje več razpoložljivih denarnih sredstev

Različni računi, različni davčni postopki

Tukaj je kratko posodobitev ustreznih glavnih vrst pokojninskih računov. Obe vrsti ponujata različne davčne ugodnosti za tiste, ki jim denar odtegne pokojnino. Vendar pa vsak deluje nekoliko drugače.

S tradicionalno IRA ali 401 (k) investirate z dolarji pred obdavčitvijo in plačujete dohodnino, ko denar vzamete v pokoj. Nato plačate davek tako na prvotne naložbe kot na znesek, ki so ga zaslužili. Roth vključuje ravno nasprotno. Denar, ki je že obdavčen po vaši običajni stopnji, vložite in ga dvignete - in njegov zaslužek - brez obdavčitve, kadar želite, pod pogojem, da imate račun vsaj pet let.

Pri izbiri med Rothom in tradicionalnim je ključno vprašanje, ali bo vaša stopnja davka od dohodka višja ali nižja kot trenutno, ko začnete črpati sredstva na računu. Brez koristi kristalne kroglice je nemogoče vedeti zagotovo; v bistvu si prisiljen, da se izobraziš. Kongres bi lahko na primer v vmesnih letih spremenil davčni zakonik. Obstaja tudi časovni dejavnik: Če Roth odprete pozno v življenju, morate biti prepričani, da ga boste lahko imeli pet let, preden začnete izvajati distribucijo, da boste lahko izkoristili davčne ugodnosti.

Primer za pridobitev Roth

Za mlajše delavce, ki še niso uresničili svojega potenciala zaslužka, imajo Roth računi vsekakor prednost. To je zato, ker je, ko prvič vstopite v delovno silo, povsem možno, da bo vaša efektivna davčna stopnja, izražena v odstotkih, na nizkih enoštevilčnih številkah. Vaša plača se bo z leti verjetno povečevala, kar bo povzročilo večji dohodek - in verjetno tudi višji davčni razred - v pokoju. Posledično obstaja spodbuda, da vnaprej naložite svoje davčno breme.

"Mlajšim delavcem svetujemo, da gredo z Rothom, ker je čas na njihovi strani, " pravi finančni svetovalec Brock Williamson, CFP, s finančnim načrtovanjem Promontory v Farmingtonu, Utah. "Rast in strjevanje je ena izmed lepih resnic o investiranju, še posebej, če je rast in združevanje v Rothu neobdavčeno."

Še en razlog: Če ste mladi, ima vaš zaslužek desetletja več in z Rothom boste dolgovali nič davka na ves ta denar, ko ga boste umaknili ob upokojitvi. S tradicionalno IRA boste plačevali davek na ta zaslužek.

Po drugi strani pa boste morali, če izberete tradicionalno IRA ali 401 (k), manj dohodka preusmeriti v pokoj, da boste lahko na račun plačevali enake mesečne prispevke - ker bi Roth v bistvu zahteval, da plačate oba prispevek in davke, ki ste jih plačali na ta znesek dohodka.

To je plus za tradicionalni račun, vsaj kratkoročno. Toda poglej malo težje. Recimo, da po tem, ko boste največ prispevali v svoj tradicionalni pokojninski sklad, nato odločite, da boste vložili ves ali del davka, ki ste ga prihranili, v primerjavi z vlaganjem v Roth. Vendar pa te dodatne naložbe ne bodo le v dolarjih po obdavčitvi, ampak boste obdavčeni na njihov zaslužek, ko jih izplačate. Zaradi teh razlik boste dolgoročno morda plačali več davka, kot če na prvo mesto postavite celotno vsoto, ki si jo lahko privoščite za naložbo v račun Roth.

Kdaj ne odprete Roth IRA

Zapuščanje Roth zaradi davkov

Davčni argument za prispevek k Rothu se lahko zlahka obrne na glavo, če se zgodi, da ste v svojih največjih letih zaslužka. Če ste zdaj v enem od višjih davčnih razredov, se vam davčna stopnja ob upokojitvi morda ne bo nikamor zmanjšala. V tem primeru boste verjetno bolje odložili davčni znesek, če prispevate na tradicionalni pokojninski račun.

Za najbolj bogate vlagatelje je odločitev vseeno lahko nesporna. To je zaradi omejitev dohodka IRS za račune Roth . V letu 2019 posamezniki ne morejo prispevati k Rothu, če zaslužijo 137.000 USD ali več na leto - ali 203.000 USD ali več, če so poročeni in vložijo skupno vrnitev. (Prispevki so tudi nižji, vendar jih ne odpravljamo pri nižjih dohodkih. Opustitve postopkov se začnejo pri 122 000 dolarjev za samohranilce in 193 000 dolarjev za vložitve skupnih vložkov.) Obstaja nekaj strategij, s katerimi bi lahko zakonito zaobšli ta pravila, toda tiste z višjo davčno stopnjo lahko nimajo prepričljivega razloga za to.

Če je vaš dohodek sorazmerno nizek, vam lahko tradicionalna IRA ali 401 (k) povrne več prispevkov za načrt kot davčni dobropis varčevalcev, kot jih boste prihranili z Roth.

Nasprotno vas zaradi dohodka iz prispevka v tradicionalno IRA ne boste mogli diskvalificirati. Kljub temu pa lahko prispevke omejite pod največji znesek, če se v vašem podjetju kvalificirate za visoko plačanega zaposlenega (HCE).

Tradicionalni IRA ali 401 (k) lahko povzroči tudi nižji prilagojeni bruto dohodek (AGI), ker se od te številke odštejejo prispevki pred obdavčitvijo, pri čemer prispevki za obdavčenje v Roth niso. Če imate relativno skromen dohodek, vam lahko nižji AGI pomaga, da povečate znesek, ki ga prejmete od varčevalnega davčnega dobropisa, davčnega dobropisa za upravičene davkoplačevalce, ki prispevajo k pokojninskemu programu, ki ga financira delodajalec, ali k tradicionalnemu in / ali Roth IRA

V skladu s programom je odstotek prispevkov, vračanih davkom, odvisen od vašega AGI. Ker je posojilo namenjeno spodbujanju delavcev z nižjimi dohodki, da prispevajo več k svojim pokojninskim načrtom, nižji je AGI, višji odstotek vam je vračan. V letu 2019 skupni vlagatelji z AGI nad 64.000 ameriških dolarjev ne prejmejo nobenega dobropisa, tisti z nižjo AGI pa dobijo med 20% in 50% prispevkov.

Posledično lahko prispevki za upokojitev pred obdavčitvijo povišajo posojilo z znižanjem AGI. To znižanje je lahko še posebej koristno, če je vaš AGI tik nad mejno vrednostjo, ki bi vam, če bi bila izpolnjena, prinesla večje zasluge.

Preskok Roth za povečanje takojšnjega dohodka

Obstaja še en razlog za varovanje na Rothu in je povezan z dostopom do dohodka v primerjavi z morebitnimi davčnimi prihranki.

Roth lahko na kratek rok vzame več dohodka iz vaših rok, ker ste prisiljeni prispevati v dolarjih po obdavčitvi. V nasprotju s tradicionalno IRA ali 401 (k) bi bil dohodek, potreben za prispevanje enakega najvišjega zneska na račun, manjši, ker račun črpa dohodek pred obdavčitvijo.

Če bomo vložili takojšnjo neurje s tradicionalnim računom, smo trdili zgoraj, Roth dejansko lahko ponudi boljšo možnost davčno. Vendar obstaja veliko drugih sredstev za denar, razen vlaganja. Znesek, "prihranjen" z največjim prispevkom na račun v dolarjih pred obdavčitvijo, bi se lahko namesto tega uporabil za poljubno število koristnih, celo življenjsko pomembnih, neinvesticijskih namenov - za nakup stanovanja, ustvarjanje sklada za nujne primere, za počitnice itd. naprej.

Povzetek tukaj: Tradicionalni pokojninski račun povečuje vašo finančno prožnost. Omogoča vam največji dovoljeni prispevek k IRA ali 401 (k), medtem ko imate v roki dodatne gotovine za druge namene, preden se upokojite.

Argument za Roth in regular

Če ste nekje na sredini svoje kariere, se vam napovedovanje prihodnjega davčnega statusa morda zdi popoln strel v temi. V tem primeru lahko v istem letu prispevate k tradicionalnemu in Roth računu in s tem varujete svojo stavo. Glavna določba je, da vaš skupni prispevek v letu 2019 ne sme preseči 6000 dolarjev letno ali 7000 USD, če ste starejši od 50 let.

Ima lahko še druge prednosti lastništva tako tradicionalne kot Roth IRA ali 401 (k), pravi James B. Twining, CFP, ustanovitelj Financial Plan, Inc., iz Bellinghama, Washingtona. leta z nizkimi davki zaradi velikih stroškov dolgotrajne oskrbe ali drugih dejavnikov. Umiki se lahko v tistih letih uporabijo pri tradicionalni IRA po zelo nizkem ali celo 0-odstotnem davčnem razredu. Obstajajo lahko tudi nekatera „visoka davčna“ leta zaradi velikih kapitalskih dobičkov ali drugih vprašanj. V tistih letih lahko razdelitev izhaja iz Roth IRA, da se prepreči "šopirjenje", kar se lahko zgodi z velikimi tradicionalnimi umiki IRA, če skupni obdavčljivi dohodek povzroči, da vlagatelj vstopi v višji stopnji davčnega razreda. "