Zakaj je upravljanje gotovine ključnega pomena za poslovni uspeh

Gotovina je življenjska doba podjetja in podjetje mora iz svojih dejavnosti ustvariti dovolj denarja, da lahko pokrije svoje stroške in ostane dovolj za poplačilo vlagateljev in rast podjetja. Medtem ko podjetje lahko pridobiva svoj zaslužek, njegov denarni tok ponuja predstavo o njegovem resničnem zdravju.

Cash je kralj

Z ustvarjanjem dovolj denarja lahko podjetje zadovolji svoje vsakodnevne poslovne potrebe in se izogne ​​prevzemu dolga. Tako ima podjetje več nadzora nad svojimi dejavnostmi. V primeru, da mora podjetje prevzeti dolg, da pokrije svoje stroške, je verjetno, da bodo njegovi dolžniki imeli besedo pri poslovanju podjetja. Če imajo mnenja poslovodstva nasprotujoča si mnenja, bi to lahko oviralo način, kako poslovodstvo izvaja svojo vizijo poslovanja.

Brez pridobivanja ustreznih denarnih sredstev za izpolnjevanje svojih potreb bo podjetje težko izvajalo rutinske dejavnosti, kot so plačevanje dobaviteljev, nakup surovin in plačilo zaposlenih, kaj šele vlaganje. Imeti bi morali dovolj denarja za izplačilo dividend in osrečevati vlagatelje. Nekatera podjetja uporabljajo tudi svoje gotovine za odkupe delnic za nagrajevanje vlagateljev.

Izboljšanje upravljanja z gotovino

Tudi če podjetje ustvarja dobiček, bo z večjim prihodkom, kot ima stroške, moralo pravilno upravljati s svojim denarnim tokom, da bo uspešno. Denarni tok podjetja je vezan na njegovo poslovanje ali poslovne dejavnosti, na njegove naložbene dejavnosti (kot je nakup ali prodaja kapitalske opreme) in na njegove finančne dejavnosti (na primer zbiranje dolžniškega ali lastniškega financiranja ali vračilo takega financiranja). Denar, ki ga podjetje ustvari s svojim poslovanjem, je vezan na njegove glavne poslovne dejavnosti in zagotavlja najboljše možnosti za upravljanje denarnih tokov.

Področja, ki ponujajo možnosti za boljše upravljanje z gotovino, vključujejo terjatve, zapadle obveznosti in zaloge. Če bi podjetje dodelilo kredit brez razlikovanja, ne da bi ugotovilo kreditno sposobnost svojih strank in ne nadaljevalo z zamudnimi plačili, bi to privedlo do počasnejšega in manjšega priliva denarja ter do neplačanih računov. Zato je pomembno imeti kreditno politiko in spremljati zamudna plačila. Po drugi strani pa je boljše upravljanje gotovine, če gre za plačljive obveznosti, dobaviteljem plačati kasneje kot prej. Prav tako je pomembno, da v zalogah ni preveč denarja, temveč da imate na voljo ravno dovolj zalog za takojšnje potrebe podjetja.

Ustvarjanje pravega ravnovesja

Obstaja pravo ravnotežje med preveč denarja pri roki iz previdnosti in nezadostno oskrbo. Če ima podjetje preveč denarja, ne manjka priložnosti za vlaganje gotovine in ustvarjanje dodatnega zaslužka. Po drugi strani pa bo morala, če nima zadostne zaloge gotovine, denar izposoditi in plačati obresti ali prodati svoje likvidne naložbe, da ustvari denar, ki ga potrebuje. Če podjetje pričakuje, da bo ustvarilo boljši donos od svojih naložb, kot ga plačuje obresti za najeta posojila, se lahko odloči, da bo vložilo svoj presežni denar in si izposodilo dodaten denar, ki ga potrebuje za svoje dejavnosti. Pri analizi bilance stanja podjetja določena razmerja, kot je razmerje med testom kislinskega preizkusa podjetja ali razmerje njegovih najbolj likvidnih kratkoročnih sredstev (vključno z gotovino, terjatvami in tržnimi vrednostnimi papirji) in njegovimi tekočimi obveznostmi, predstavljajo predstavo o njegovem upravljanju z denarjem. Medtem ko razmerje večje od enega kaže na stanje zdravih obratnih sredstev, lahko zelo veliko razmerje kaže na to, da ima podjetje preveč denarnih ali drugih likvidnih sredstev.

Spodnja črta

Za preživetje mora podjetje ustvariti ustrezen denarni tok iz svojega poslovanja. Poleg tega, da ustvarja denar iz svojih dejavnosti, mora podjetje tudi obvladovati svoje stanje gotovine, tako da ima pravo količino gotovine za zadovoljevanje svojih takojšnjih in dolgoročnih potreb.