Upokojitvena poraba za vaš zdravstveni varčevalni račun (HSA)

V nas se je uveljavilo, da maksimiramo načrt 401 (k) ali podoben načrt prispevkov na delovnem mestu, ki je najboljši način za varčevanje do upokojitve. To je vsekakor dober nasvet. Vendar pa se je v zadnjih letih pojavilo še eno pokojninsko varčevalno vozilo, ki bi lahko bilo boljše od 401 (k): zdravstvenega varčevalnega računa (HSA).

Kaj je zdravstveni varčevalni račun (HSA)?

Računi za varčevanje z zdravjem (HSA) so varčevalni računi z davčno olajšavo, namenjeni pomoči ljudem, ki imajo zdravstvene odhodke z visokim odbitkom (HDHP), pri plačevanju zdravstvenih stroškov, ki niso v žepu. Medtem ko so ti računi na voljo od leta 2004, jih premalo Američanov, ki izpolnjujejo pogoje, izkoristijo.

Po poročilu julija 2015 iz Raziskovalnega inštituta za prejemke zaslužkov zaposlenih (EBRI) je bilo v letu 2014 načrtovanih zdravstvenih zavarovanj, ki izpolnjujejo pogoje HSA, približno 17 milijonov ljudi, le 13, 8 milijona teh številk pa je odprlo HSA. Raziskava iz aprila 2018, ki so jo ameriške zavarovalnice načrtovale za zdravstveno zavarovanje (AHIP), je v 52 načrtih HDHP v letu 2017 poročala o 21, 8 milijona vstopov HSA, kar je 20, 2 milijona prejšnjega leta. Te vrste zdravstvenih načrtov trenutno ponuja približno 43% delodajalcev.

Poleg tega je EBRI v poznejšem poročilu ugotovil, da imajo ljudje s HSA povprečno bilanco v višini le 2922 dolarjev v letu 2016 - brez primere, če upoštevamo, da je bil letni prispevek v letu 2016 za tiste s posameznimi zdravstvenimi načrti 3 350 USD in 6750 USD za tiste z družinsko pokritostjo . Poleg tega je bilo le 6% HSA na naložbenih računih. EBRI je ugotovil, da skoraj nihče ne prispeva največ, in skoraj vsi si vzamejo trenutno distribucijo za plačilo zdravstvenih stroškov.

Vse to pomeni, da potrošniki, ki imajo HSA - kot tudi potrošniki, ki izpolnjujejo pogoje za HSA, a tega niso odprli - zamudijo neverjetno možnost financiranja svojih poznejših let. Čas je, da začnemo nov trend.

Ključni odvzemi

• Zdravstveni načrt, ki ga je mogoče dobro plačati, ki ga potrebujete za pridobitev HSA, je morda bolj prijazen proračun, kot se zdi, ker so premije tako nizke.
• Za razliko od računa s prilagodljivo porabo je denar HSA za vedno vaš in prenosljiv.
• HSA lahko prispevate do 65. leta, tudi ko ne delate.
• Vložite svoj denar HSA; ne pustite le na varčevalnem računu.
• Hranite potrdila o nepovratnih zdravstvenih stroških, odkar ste prejeli HSA. Z njimi lahko pridobite sredstva brez davka iz vašega računa.

Zakaj uporabljati HSA za upokojitev?

HSA-jeva trojna davčna ugodnost, ki je podobna tradicionalnemu načrtu 401 (k) ali IRA, omogoča vrhunski način varčevanja za upokojitev. Glede na zadnjo zgodbo v The Wall Street Journal, so HSA "najbolj davčno na voljo račun, " piše Michael Kitces, direktor finančnega načrtovanja pri Pinnacle Advisory Group Inc. v Columbiji, Md. "Uporabljajo ga za varčevanje za pokojnino odhodki so boljša strategija kot uporaba pokojninskih računov. "

Prednosti HSA

Prispevke za HSA lahko opravite z odbitki plač in tudi iz lastnih sredstev. Če so slednji, so davčno priznani, tudi če jih ne navedete. Če so narejene iz lastnih sredstev, se šteje, da so plačane pred obdavčitvijo, kar pomeni, da zmanjšujejo vašo zvezno in državno obveznost za davek od dohodka - in tudi ne zavezujejo davkov FICA. Poleg tega morebitnih prispevkov, ki jih daje vaš delodajalec, ni treba šteti kot del vašega obdavčljivega dohodka.

Stanje vašega računa raste brez davka. Morebitne obresti, dividende ali kapitalski dobički niso obdavčljivi.

Odtegnitve za kvalificirane zdravstvene stroške niso davčne. To je ključni način, da je HSA kot pokojninsko vozilo boljši od tradicionalnega 401 (k) ali IRA: Ko začnete črpati sredstva iz teh načrtov, plačate dohodnino od tega denarja, ne glede na to, kako sredstva rabljen.

Še bolje: Za razliko od 401 (k) ali IRA, HSA od imetnika računa ne zahteva, da začne plačevati sredstva v določeni starosti. Račun lahko ostane nedotaknjen, kolikor želite, čeprav vam ni več dovoljeno prispevati, ko dopolnite 65 let in ste upravičeni do Medicare.

Še več, tehtnico lahko prenašamo iz leta v leto; niste pravno zavezani, da ga "uporabljate ali izgubite", kot pri prilagodljivem računu porabe (FSA). HSA se lahko z vami preseli tudi na novo delovno mesto. Imate račun, ne vaš delodajalec, kar pomeni, da je račun v celoti prenosljiv in da gre kdaj in kam.

Kdo lahko odpre HSA?

Če želite izpolnjevati pogoje za pridobitev zdravstvenega zavarovanja, morate imeti zdravstveno zavarovanje z visokim odbitkom in nobeno drugo zdravstveno zavarovanje. Še vedno se ne morete kvalificirati za Medicare in ne morete biti uveljavljeni kot odvisni od davčne napovedi nekoga drugega.

Glavna težava mnogih potrošnikov glede predhodnega načrta organizacije ponudnikov (PPO), zdravstvenega vzdrževalnega načrta (HMO) ali drugega zavarovanja v prid visoko plačljivemu zdravstvenemu načrtu je, da si ne bodo mogli privoščiti svojih zdravstvenih stroškov.

V letu 2019 naj bi HDHP odštel najmanj 1.350 dolarjev za samoplačniško kritje in 2.700 dolarjev za družinsko kritje (oba nespremenjena od leta 2018). Glede na vaše kritje bi lahko vaši letni stroški, ki izhajajo iz žepa v letu 2019, postali tako visoki kot 6.750 USD za individualno kritje - ali 13.500 USD za družinsko kritje - pod HDHP. Ti visoki stroški so lahko eden od razlogov, da so ti načrti bolj priljubljeni med premožnimi družinami, ki bodo imele koristi od davčnih ugodnosti in si lahko privoščijo tveganje.

Glede na Fidelity pa bi lahko z nižjimi odbitnimi načrti, kot je PPO, stali več kot 2000 dolarjev na leto višjih premij, ker boste plačali dodaten denar ne glede na velikost zdravstvenih stroškov v tistem letu. V nasprotju s HDHP pa vaša poraba bolj ustreza vašim dejanskim potrebam po zdravstvenem varstvu. (Seveda, če ste v situaciji, ko veste, da so stroški zdravstvenega varstva verjetno visoki - ženska, ki je na primer noseča, ali nekdo s kroničnim zdravstvenim stanjem - visok odbitek morda ne bo najboljša izbira za vas.) Tudi HDHP popolnoma pokrivajo nekatere storitve preventivne nege, preden se srečate s svojimi odbitki.

Na splošno je HDHP morda bolj prijazen proračun, kot si mislite - še posebej, če upoštevate njegove prednosti za upokojitev. Oglejmo si, kako bi lahko uporabljali funkcije sistema HSA za lažje in bolj trdno financiranje upokojitve.

Največ prispevkov do 65. leta

Kot že omenjeno, so vaši prispevki za HSA davčno priznani, preden dopolnite 65 let in postanete upravičeni do Medicare. Omejitve prispevkov v višini 3500 USD (samoplačniško kritje) in 7000 USD (družinsko kritje) vključujejo prispevke delodajalcev. Mejne vrednosti prispevkov se letno prilagajajo inflaciji.

Če imate HSA in imate 55 ali več let, lahko prispevate dodatni prispevek v višini 1.000 USD na leto in zakonec, star 55 let ali več, lahko stori isto, pod pogojem, da ima vsak od vas svojega HSA račun. Skupni letni prispevek vaše družine ne sme presegati 9000 USD.

Prispevek lahko prispevate največ, ne glede na vaš dohodek, in celoten prispevek je neobdavčen. Prispevate lahko celo v letih, ko nimate dohodka. Prispevate lahko tudi, če ste samozaposleni.

"Zvišanje prispevkov pred 65. leti vam omogoča, da prihranite za splošne pokojninske stroške, ki presegajo medicinske stroške, " pravi Mark Hebner, ustanovitelj in predsednik, Index Fund Advisors, Inc., v Irvineu, Kalifornija, in avtor "Index Fund: The Program za obnovitev v 12 korakih za aktivne vlagatelje. "

"Čeprav davčne oprostitve ne boste prejeli, " dodaja Hebner, "upokojencem daje več dostopa do več sredstev za financiranje splošnih življenjskih stroškov."

Ne zapravljajte svojih prispevkov

To se morda sliši kontratuktivno, vendar na HSA gledamo predvsem kot naložbeno orodje. Razume se, da je osnovna ideja za HSA omogočiti davčno olajšavo za ljudi z visokim odbitnim zdravstvenim načrtom, da bodo njihovi zdravstveni stroški, ki so v žepu.

Toda trojna davčna ugodnost pomeni, da je najboljši način za uporabo HSA ta obravnava kot naložbeno orodje, ki bo izboljšalo vašo finančno sliko v pokoju. Najboljši način je, da v svojih delovnih letih nikoli ne zapravljate prispevkov HSA in plačujete gotovine iz svojega žepa. Z drugimi besedami, razmišljajte o svojih prispevkih HSA na enak način, kot mislite na svoje prispevke na kateri koli drug pokojninski račun: nedotakljiv, dokler se ne upokojite. Ne pozabite, da IRS od vas ne zahteva, da prevzamete razdelitve svojega HSA v katerem koli letu, pred upokojitvijo ali med njo.

Če morate vse svoje prispevke nujno porabiti pred upokojitvijo, jih ne pozabite porabiti za kvalificirane zdravstvene stroške. Te razdelitve niso obdavčene. Če boste prisiljeni porabiti denar za kaj drugega, preden dopolnite 65 let, boste plačali 20-odstotno kazen in plačali tudi dohodnino.

Naložite svoje prispevke pametno

Ključnega pomena za maksimiranje neporabljenih prispevkov je seveda pametna naložba. Vaša naložbena strategija mora biti podobna tisti, ki jo uporabljate za svoja druga pokojninska sredstva, na primer načrt 401 (k) ali IRA. Ko se odločite, kako naložiti svoja sredstva HSA, ne pozabite upoštevati svojega portfelja kot celote, tako da bosta njihova splošna strategija diverzifikacije in profil tveganja tam, kjer želite.

Vaš delodajalec vam bo morda olajšal, da odprete HSA pri določenem skrbniku, vendar je odločitev, kam vložiti svoj denar, vaša. HSA ni tako restriktiven kot 401 (k); je bolj kot IRA. Ker nekateri skrbniki samo dovolijo, da svoj denar vložite na varčevalni račun, kjer boste komaj zaslužili, obiščite načrt z visokokakovostnimi in poceni naložbenimi možnostmi, kot sta sklad Vanguard ali Fidelity.

Koliko bi lahko prejeli?

Naredimo nekaj preproste matematike, da vidimo, kako se lahko ta strategija prihrankov in naložb HSA izplača. Uporabili bomo nekaj podobnega najboljšemu scenariju in rekli, da jih imate trenutno 21, vsako leto prispevate največji možni prispevek k samoplačniškemu načrtu in prispevate vsako leto, dokler ne dopolnite 65 let. da vložite vse svoje prispevke in samodejno ponovno vložite vse donose na delniški trg, pri čemer zaslužite povprečno 8-odstotno letno donosnost in da vaš načrt nima pristojbin. Do upokojitve bi imel vaš HSA več kot 1, 2 milijona dolarjev.

Kaj pa bolj konservativna ocena? Recimo, da ste zdaj stari 40 let in boste naložili le 100 USD na mesec, dokler ne dopolnite 65 let, in zaslužite povprečno 3-odstotno letno donosnost. Še vedno bi končal s skoraj 45.000 dolarji do upokojitve. Preizkusite spletni HSA-kalkulator, da se lahko poigrate s številkami za svojo situacijo.

Povečajte sredstva HSA

Tu je nekaj možnosti za uporabo nabranih prispevkov HSA in donosnosti naložb v pokoju. Ne pozabite, da razdelitev kvalificiranih zdravstvenih stroškov ni obdavčljiva, zato želite denar porabiti izključno za te stroške. Ni zahtevanih minimalnih razdelitev, zato lahko vloženi denar obdržite, dokler ga ne potrebujete.

Če boste morali distribucije uporabiti za drug namen, bodo obdavčene. Vendar po 65. letu ne boste dolgovali 20-odstotne kazni. Uporaba sredstev HSA za namene, ki niso kvalificirani zdravstveni stroški, na splošno manj škoduje vašim financam, ko dosežete upokojitveno starost, ker ste morda v nižjem davčnem razredu, če ste prenehali delati, zmanjšali število ur ali zamenjali delovna mesta.

Na ta način je HSA dejansko enak 401 (k) ali katerem koli drugemu pokojninskemu računu, z eno ključno razliko: Ni potrebe, da začnete dvigovati denar pri starosti 70½. Tako vam ni treba skrbeti, da bi varčevali v svojem HSA in da ne boste mogli vse učinkovito uporabljati .

Čas je vse

S čakanjem, kolikor je mogoče, da porabite sredstva HSA, povečate svoje potencialne donosnosti naložb in si zagotovite čim več denarja za delo. Tudi pri prevzemu distribucij boste želeli upoštevati nihanja na trgu, enako kot pri prevzemu distribucij z naložbenega računa. Očitno se želite izogniti prodaji naložb z izgubo za plačilo zdravstvenih stroškov.

Izberite upravičenca

Ko odprete svoj HSA, boste morali določiti upravičenca, h kateremu naj bi vsaka sredstva na računu šla po vaši smrti. Če ste poročeni, je najboljša oseba, ki jo lahko izberete, vaš zakonec, ker lahko podeduje bilanco brez davka. (Kot pri vsaki naložbi z upravičencem, tudi vi občasno ponovno preglejte svoje oznake, ker lahko smrt, ločitev ali druge življenjske spremembe spremenijo vaše odločitve.) Kdor koli, ki ga pustite svoj HSA, bo obdavčen na sejmu načrta tržna vrednost, ko jo podedujejo. Skrbnik vašega načrta bo imel obrazec o imenovanju upravičenca, ki ga lahko izpolnite, da formalizirate svojo izbiro.

Plačajte zdravstvene stroške v pokoj

Najnovejša raziskava stroškov zdravstvenega varstva za pokojnine Fidelity Investments izračuna, da stroški zdravstvenega varstva za upokojitev za par, v katerem sta zakonca stara 65 let, znaša 280.000 USD. To je 2-odstotno povečanje od leta 2017. Sredstva, zajeta v HSA, lahko pomagajo pri takšnih naraščajočih stroških.

Kvalificirana plačila, za katera se lahko izvedejo davčni dvigi HSA, vključujejo:

• Doplačila med obiski v pisarni
• Odbitki za zdravstveno zavarovanje
• Zobozdravstveni stroški
• Nega vida (izpiti za oči in očala)
• Zdravila na recept in inzulin
• Medicare premije
• Del premij za davčno kvalificirano polico dolgoročnega zdravstvenega zavarovanja
• Slušni aparat
• Računi za bolnišnice in fizikalno terapijo
• Invalidski vozički in sprehajalci
• Rentgenski žarki

Svoj HSA lahko uporabite tudi za plačilo zdravstvene nege na domu, nadomestila za pokojninsko skupnost za življenjsko oskrbo, storitve dolgotrajne oskrbe, pristojbine za nego in prehrano ter prenočišče, ki so nujne med pridobitvijo zdravstvene oskrbe zunaj doma. Svoj HSA lahko celo uporabite za spremembe, ki olajšajo uporabo vašega doma, ko ste starejši, na primer klančine, prijeme in ograje.

Ena od strategij bi lahko bila, da se v enem letu združijo kvalificirani zdravstveni stroški in se uporabi HSA, da bi jih plačali brez davkov, v primerjavi z umikom z drugih pokojninskih računov, ki bi sprožili obdavčljivi dohodek.

"Uporaba denarja HSA za plačilo zdravstvenih stroškov in zavarovanja za dolgotrajno oskrbo ob upokojitvi je za vlagatelje zelo ugodna, če je oproščena plačila davka na kakršne koli izplačane denarne prispevke, " pravi Hebner. "Z drugimi besedami, je najbolj stroškovno učinkovito način financiranja teh stroškov, ker vlagateljem zagotavljajo najvišjo vrednost po obdavčitvi. "Upoštevajte tudi, da obstajajo omejitve glede tega, koliko lahko plačate davčno olajšavo za zavarovanje za dolgotrajno oskrbo glede na vašo starost.

Povračajte si stroške

HSA ne zahteva, da si priskrbite razdelitev, da si boste povrnili denar v istem letu, ko boste imeli določene zdravstvene stroške. Ključna omejitev je, da ne morete uporabiti zneska HSA, da bi vam povrnili stroške zdravljenja, ki ste jih imeli pred ustanovitvijo računa.

Torej imejte prejemke za vse zdravstvene stroške, ki jih plačate iz svojega žepa, potem ko vzpostavite HSA. Če se v poznejših letih znajdete z več denarja v svojem HSA, kot veste, kaj storiti, lahko s svojim zneskom HSA povrnete te prejšnje stroške.

Opozorila o uporabi upokojitve HSA

Strategije, opisane v tem članku, temeljijo na zveznem davčnem zakonu. Večina držav sledi zveznim davčnim zakonom, ko gre za HSA, toda vaša morda ne. Ob pisanju prispevkov HSA v Kaliforniji in New Jerseyju obdavčujeta prispevke HSA ter New Hampshire in Tennessee. Tudi če živite v državi, ki obdavčuje HSA, pa boste še vedno dobili zvezne davčne ugodnosti.

V nekaterih državah so predložili zakone, vendar niso bili sprejeti, da bi spremenili davčno zakonodajo, da bi ustrezala zvezni obravnavi HSA. Obdavčitev teh načrtov bi se lahko v prihodnosti spremenila na državni ali zvezni ravni. Načrte bi lahko celo odpravili, a če bi se to zgodilo, bi jih verjetno videli, da se bodo znova srečali za obstoječe imetnike računov, kot je bilo to v primeru Archer MSA.

Spodnja črta

Račun za varčevanje na zdravju, ki je na voljo potrošnikom, ki izberejo zdravstveni načrt z visokim odbitkom, je bil v veliki meri spregledan kot naložbeno orodje, vendar s svojo trojno davčno prednostjo zagotavlja odličen način za varčevanje, naložbe in distribucijo brez plačila davkov.

Ko boste naslednjič izbrali načrt zdravstvenega zavarovanja, si natančneje oglejte, ali bi vam lahko pomagal visokozdržen zdravstveni načrt. Če je tako, odprite HSA in začnite prispevati takoj, ko izpolnjujete pogoje. Z maksimiranjem prispevkov, vlaganjem v njih in spuščanjem ravnotežja do upokojitve boste ustvarili pomemben dodatek k drugim možnostim upokojitve.

Seveda si ne morete dovoliti, da bi reševalni rep mahal zdravniškemu psu. Ne priporočamo, da bi svoje prihranke HSA namesto zdravja spremljali. Če pa boste finančno znali uporabiti dolarje po obdavčitvi za svoje trenutne stroške zdravstvenega varstva, hkrati pa prihranite dolarje HSA pred obdavčitvijo za kasneje, boste verjetno veseli.